Фалит на застрахователни дружества: характеристики на процедурата

При анализиране на основите на финансовата дейност несъстоятелност (несъстоятелност)

В статията, която разглеждаме характеристики на фалита на застрахователните организации.

Основни разпоредби

Като общ знак за неплатежоспособност на юридически лица е невъзможността да се изплатят задълженията към кредиторите и бюджета в рамките на три месеца от датата, на която исканията трябва да бъдат удовлетворени.

Основните регулаторни разпоредби, които определят особеностите на несъстоятелността на застрахователните организации, се определят от Федерален закон № 127.

Превантивни мерки

За да се предотврати Несъстоятелност (несъстоятелност) на застрахователни организации се предоставят следните регулаторни инструменти:

• Предоставяне на финансова помощ на учредителя / участника на юридическото лице или други субекти.
• Промяна в структурата на пасивите и активите.
• Увеличаване на обема на учредения капитал.
• Реорганизация.
• Други мерки, които не са забранени от закона.

Основания за прилагане на превантивни мерки

Мерки за предотвратяване несъстоятелност застрахователна компания се предприемат с:

1. Повторен отказ да се изплатят паричните задължения на кредиторите в рамките на един месец. Неизпълнението трябва да се разбира като неизпълнение / неправилно изпълнение на изискванията в рамките на десет дни от датата на съответното задължение, освен ако не е предвидено друго в закона. Само броят на работните дни се брои.
2. Неизпълнение на задължението за прехвърляне на плащания към бюджета в срок от 10 дни (работа) от датата на настъпването му.
3. Недостатъчно количество средства за своевременно погасяване на дългове (преди включването на бюджета), ако е изтекъл срокът за това.
4. Повторно нарушение на изискванията за структурата и състава на имуществото, установени от Министерството на финансите, в рамките на 12 месеца. От датата на първото нарушение.
5. Преглед, спиране или ограничаване на лиценза за експлоатация.

В рамките на 15 дни от датата на възникване на тези обстоятелства застрахователното дружество трябва да изпрати уведомление до надзорния орган (централната банка) за това. Той е придружен от план за възстановяване на платежоспособността. Тези действия се извършват, ако няма признаци фалит на застрахователна организация. В рамките на 30 дни (работници), след като получи план въз основа на резултатите от проучването си, надзорният орган решава относно назначаването на временна администрация в застрахователното дружество или относно несъстоятелността на това назначаване. В случаите, предвидени в решенията на Министерството на финансите, той също има право да вземе решение за провеждане на проверка на място. Одитът се извършва в съответствие с процедурата, установена от надзорния орган.

Характеристики на фалита на застрахователната компания

В резултат на анализа на плана за възстановяване на платежоспособността или в резултат на резултатите от проверката на място могат да бъдат открити признаци на неплатежоспособност. В такива случаи, супервайзорът представя молба за фалит застрахователна организация (проба документът е представен в статията).

Ако юридическо лице извършва застраховане, свързано с дейността на синдикатите на застрахователите, или друга организация, която отговаря за прехвърлянето на компенсаторни плащания, мениджърът трябва да даде предизвестие на тези структури в рамките на една седмица, считано от датата на настъпване на основанията за прилагане на мерки за предотвратяване на фалит. Съответната позиция определя 4 части от чл. 184.1 FZ № 127.

При провеждане процедури по несъстоятелност на застрахователна компания синдикатите имат отговорности и реализират правата, предвидени в законодателството за финансовите институции.

Временна администрация

Тя се определя, ако:

1. Причини за прилагане на мерки за предотвратяване фалит на застрахователна организация при липса на уведомление до надзорния орган относно тяхната наличност.
2. Беше взето решение за изпълнение на план за възстановяване на платежоспособността или за установяване на контрол върху нейното изпълнение.
3. Юридическото лице не изпълнява / неправилно изпълнява точките на плана.

Решението за въвеждане на временна администрация следва да бъде мотивирано от надзорния орган.

Изисквания към законодателството

Решението за въвеждане на временна администрация е задължително, ако лицензът бъде отменен, спрян или ограничен. Основанията за това са:

1. съхранение дейности на застрахователната компания, забранени от нормативните актове на Руската федерация, както и нарушаване на условията за издаване на разрешителни.
2. Неспазване от организацията на разпоредбите на законодателството, регулиращо застрахователните дейности при създаването и разпределянето на средства от фондове, резерви и собствени средства, които гарантират изпълнението на компенсаторни плащания.
3. Несъобразяване с изискванията на дружеството, за да се осигури съотношението на собствените средства и пасивите на дружеството, поети от него, както и други изисквания, свързани с поддържането на платежоспособността и финансовата стабилност.
4. Недостатъчни средства за своевременно погасяване на задълженията към кредиторите и бюджета.

Застрахователното дружество има право да оспори решението, взето от надзорния орган в арбитраж или съд с обща юрисдикция. Същевременно процедурата по обжалване не спира работата на временната администрация.

Признаци на несъстоятелност

Те са инсталирани в чл. 183,16 FZ № 127. Процедура по обявяване в несъстоятелност на застрахователни организации се инициира, ако:

1. Общият размер на вземанията от кредиторите на парични задължения, обезщетенията или да се плати на хората, работещи (заети) на трудов договор, или общия размер на дълга преди бюджета, не е по-малко от 100 хиляди. П., И тези изисквания не са изпълнени в срок от две седмици в деня на тяхното изпълнение. Задълженията на служителите в този случай трябва да бъдат потвърдени от съдебни актове, които са влезли в сила.
2. Не е изпълнено решението на арбитражния съд или на обща юрисдикция, която е издала IL (изпълнителен лист) в изпълнение на решението на арбитражния съд за ограничаване на паричните финансова институция. Размерът на вземанията на кредиторите няма значение.
3. Стойността на имуществото / активите на дружеството е недостатъчна за изплащане на задълженията към кредиторите и бюджета.
4. Дейностите на временната администрация не доведоха до възстановяване на платежоспособността.

Примерно заявление за обявяване в несъстоятелност на застрахователна организация

Надзорният орган посочва в документа:

1. Името на съда, в който се сервира.
2. Име на застрахователната организация, адрес, идентифицираща информация. Последните включват рекорден номер на държавната регистрация в статута на юридическо лице, TIN.
3. Името на контролната структура и нейния адрес.
4. Размерът на вземанията по задължения, размерът на дълга на плащанията към бюджета, стойността на активи (недвижими имоти), или друга информация, свързани с производството.
5. Име на арбитражния администратор, името и адреса на саморегулиращата се структура, в която е съставен, или името на организацията, от чието членство следва да бъде одобрена, нейния адрес.
6. Списък на приложенията.

При прилагането на временната администрация се посочва практически сходна информация, с изключение на няколко точки:

1. Вместо името на контролния орган се посочва името на ръководителя на временната администрация, адреса, на който ще му бъде изпратена кореспонденция, подробностите на документа, потвърждаващ одобрението на лицето на тази длъжност.
2. Името на саморегулиращата се структура и адресът й се посочват в случай, че ръководителят на администрацията е арбитражен администратор.
3. Информация за номинирания на синдика, ако той, в съответствие с Федерален закон № 127, не е Агенцията за застраховане на депозити.

Приложения към приложението

В допълнение към документите, изброени в APK, заявлението се придружава от:

1. Учредителните документи на застрахователното дружество, св-в за държавната регистрация в статута на юридическо лице.
2. Баланс за последната дата на отчитане или документи, които го заместват.
3. Решение структура на изявленията за контрол по посока на арбитраж, съставена време предварително, ако FZ № 127 се установява, че то трябва да бъде самата администрация.
4. Доклад за стойността на целия имот на застрахователното дружество, формиран от оценителя (ако такъв документ съществува).
5. Заключение за финансовото състояние на застрахователното дружество, ако заявлението е подадено по чл. 183.13 ФЗ № 127 или доклад за работата на временната администрация, ако молбата до съда е изпратена в съответствие с чл. 183.14 от същия закон.
6. Други документи, предвидени в Федерален закон № 127.

Приемане на заявлението

Копия от арбитражното решение за приемане на искането за разглеждане се изпращат на заявителя, застрахователната организация и контролния орган не по-късно от деня, следващ датата на неговото издаване. Надзорната структура на свой ред изпраща копие от дефиницията на саморегулиращата се организация и Агенцията за гарантиране на влоговете.

Проверка на случаите

случаи в хода на производството фалит на застрахователни организации се извършва в арбитражен съд. Разпоредбите на APC и FZ No. 127 се прилагат.

Заявление за признаване на застрахователно дружество като неплатежоспособно се подава от съда с най-малко една от посочените по-горе характеристики. В случай на несъстоятелност на застрахователното дружество при оценяване на финансовото състояние на задължението си да вземе предвид изпълнението на компенсаторното плащане, както и освобождаване от длъжност на премията за предсрочно прекратяване на застрахователния договор. Задължението трябва да бъде установено чрез федерален закон, който е влязъл в сила със съдебна заповед или застрахователно споразумение.

При образуване на производство по фалит на застрахователна организация по искане на временната администрация продължителността на производството не трябва да надвишава 4 месеца. от датата на приемане на заявлението за разглеждане. Този период включва времето, отделено за подготовката на материалите и вземането на решение.

нюанси

При прегледа на случая процедурите за възстановяване и външно управление, както е предвидено в Федерален закон № 127, не се прилагат.

При откриване на производство по искане на временната администрация поради невъзможността да се възстанови платежоспособността на дружеството, процедурата за мониторинг не се определя.

Прекратяване на договора

Когато съдът приеме решение за признаване на дружеството като неплатежоспособно и за започване на производството по несъстоятелност в срок от един месец от датата на получаване на съответното уведомление, притежателите на полици могат да откажат едностранно застрахователния договор.

В същото време те имат право да разчитат на частта от премията, платена на фирмата-несъстоятел, за неизтеклия период на действие на споразумението или за получаване на плащане за обратно изкупуване.

Среща на кредиторите

Участници в него са упълномощените органи и конкурентни кредитори, чиито изисквания са вписани в регистъра към датата на заседанието. Тези субекти имат право на глас.

На среща без право на глас представителите могат да участват:

• служители на длъжника;
• участници / основатели;
• саморегулираща се организация, в която се състои арбитражният администратор;
• надзорния орган.

Тези лица могат да говорят по въпросите в дневния ред на срещата. Като правило, на адреса, където събранието на кредиторите проведе в Москва на констатациите на арбитража от фалита на застрахователни компании - Big Головин переулок, 3, Bldg .. 2 (2-ри етаж).

Прехвърляне на застрахователен портфейл

Бенефициентите и застрахователи трябва да бъдат съобщени на временна администрация, попечителят несъстоятелност, или (ако те не са определени) най-застрахователната компания за предстоящото прехвърляне на портфейла. Известието се публикува по начина, предвиден в чл. 28 FN № 127, не по-късно от един месец преди процедурата.

Съобщението трябва да съдържа следната информация:

1. Име на фирмата, която прехвърля застрахователния портфейл, номера на държавната регистрация в статута на юридическо лице, TIN, адрес.
2. Основания за извършване на тази операция.
3. Информация за спирането / ограничаването на правомощията на изпълнителните структури на организацията, която прехвърля портфейла.
4. Име на управляващото дружество, идентифициращо характеристиките (TIN, номер на държавна регистрация), адрес.

ИК "Инвестиции и финанси"

През юли 2016 г. с решение на Централната банка правомощията на изпълнителните структури на фирмата бяха прекратени. През октомври същата година се появи информация за отнемането на лиценза от застрахователната компания "Инвестиции и финанси". банкрут Предприятието е инициирано от временната администрация, назначена от Централната банка.

Решението за отнемане на лиценза се дължи на:

1. Дейността на компанията в дейности, които противоречат на законите на Руската федерация.
2. Наличие на некоригирани отклонения от разпоредбите на нормативните актове в установения срок.
3. Неспазване на изискванията на централната банка.

Когато се появи първата информация относно вероятността за образуване на производство срещу дружеството, клиентите и съдружниците бяха посъветвани да подадат исканията си възможно най-бързо и да ги предадат на арбитражния съд.

SG "Uralsib"

Първото изявление от страна на физическите лица за признаване на дружеството като неплатежоспособно бе подадено в съда през декември 2016 г. На 31 януари 2017 г. първата жалба беше подадена от юридическото лице.

Както показва проучването на редица участници на пазара, дълговете на компанията за партньори достигат няколко десетки милиони рубли.

Анализът на отчетите за 2015 г. показа, че организацията работи в продължение на две последователни години с отрицателен капитал. Активите на компанията до края на годината бяха по-малко от размера на пасивите с 2,9 млрд. Рубли. Освен това дружеството е нарушило нормите на Централната банка относно границата на платежоспособност, пласирането на собствените си средства и застрахователните резерви.

На 11 август 2016 г. валидността на лиценза Uralsib SG бе ограничена във връзка с неспазването на инструкциите на Централната банка.

В края на януари бе потвърдена оценката на надеждността на компанията на ниво B ++.

Според експерти такава ниска стойност е свързана с несъответствие с регулаторните изисквания и отрицателно отклонение на действителната стойност на границата на платежоспособност от установения процент.

Специалистите също така отбелязват:

• отрицателна възвръщаемост на капитала и активите;
• намаляване на собствения капитал;
• отрицателен резултат от застрахователни операции, считани за 4 четвърти по ред без нарастващ общ брой;
• намаляване на вноските;
• ниска ликвидност (възвращаемост) на инвестициите и намаляване на тяхната стойност;
• високо съотношение между вземания и задължения към активи и др.

Струва си да се каже, че слухове за фалит застрахователна компания Уралсиботидох от доста време. Това дружество е част от активите на Уралсиб Банк, в който от есента на 2015 г. се проведе процедура за възстановяване с участието на ръководителя на Neftegazindustry, Владимир Kogan и Агенцията за гарантиране на влоговете.

SC "Podmoskovye"

От 24 май 2017 г. организацията има временна администрация. На 20 юли Московският арбитражен съд регистрира петиция за откриване на производство по несъстоятелност. Застрахователната компания "Московска област" загуби лицензите си още на следващия ден - на 21 юли тя беше оттеглена от Централната банка. Компаниите са забранени да извършват дейности за доброволно лично и имуществено застраховане, както и за OSAGO.

Решението е взето в резултат на регулатора от неуспеха да се премахнат в определения срок на Централната банка на нарушения на законови разпоредби, регламентиращи дейността, във връзка с определянето на които лицензите са били преустановени.

По-конкретно, дружеството не успя да изпълни изискванията за платежоспособност и финансова стабилност по отношение на създаването на застрахователни резерви, условията и процедурата за инвестиране на резерв и собствени средства не бяха изпълнени.

Според Централната банка размерът на таксите на застрахователните компании за 2016 г. надхвърли 1,6 милиарда рубли, а плащанията възлизат на 596,7 милиона рубли.