Видове банкови операции. Разплащателни и касови услуги. Операции на банки с ценни книжа

Преди да научите какви видове банкови операции съществуват, трябва да разберете някои от най-важните определения. Например, каква е разглежданата институция? В съвременната икономическа терминология банката действа като финансово и кредитно подразделение, което извършва всякакви операции с пари и ценни книжа. В допълнение, той е упълномощен да предоставя всички видове услуги на различни физически и юридически лица, както и, разбира се, на правителството. Възможно е тази структура да бъде представена като търговска организация, създадена с цел привличане на печалби, извършване на определени банкови операции и предоставяне на изключителни права за набиране на средства от трети страни, след което да ги постави от свое име.

Основна класификация

В съвременния свят почти всяка концепция има определена типология. Така че е възможно да се разграничат някои основни банкови операции. Има само три от тях:

• привличане на депозити в чуждестранна валута;
• кредитни операции;
• привличане на нови клиенти.

Нека разгледаме всеки по-подробно. Така че първият тип е насочен към привличане на парични средства, когато условията са приети за изпълнение непосредствено след сключването на договора между организациите. От друга страна, операциите по отпускане на заеми се различават, тъй като средствата, които преди това са били разпределени от банката от свое име и се попълват в съответствие с договора, който определя условията за връщане. Третият вид е особено важен, тъй като, както всяка друга организация, разглежданата финансова структура се нуждае от непрекъснато развитие. Поддържането на съществуващите връзки и постоянното привличане на нови клиенти трябва да се гарантира чрез създаване на благоприятни и благоприятни условия за сътрудничество.

Допълнителни сортове

Наред с други неща, всички банкови транзакции и транзакции могат да бъдат разделени на активни и пасивни. Сред първите традиционно включват заеми. Това е основното вид дейност, на които горната структура получава доход. Банковите заеми обикновено носят печалба за сметка на лихвите, които се изплащат месечно от клиентите за услугите, които предоставят. Важно е обаче да запомните, че лихвеният процент, начислен за активните транзакции, трябва да надвишава ефективността на пасивните транзакции. Всички други услуги, предоставяни от банковата структура, могат да бъдат сигурно свързани с броя на сетълментските услуги, които на свой ред също имат разделение на няколко основни типа.

Така че операциите по сетълмент включват следните сортове: инвестиционни и парични дейности, както и спестявания и депозити. Трябва да се отбележи също, че последните са от особено значение сферата на банковото дело услуги. Това е основният тип пасивни операции. Основната цел на всякакъв вид депозити е постепенно да се увеличи размерът на парите, държани от банката. Тези операции за сетълмент се отнасят не само до големи държавни институции, но и до относително малки частни организации, както и до отделни лица, които са изразили желание да поверят спестяванията си на определена банка.

Банкови операции: развитие

С течение на времето дейността на наблюдаваните структури непрекъснато и непрекъснато се усложнява и е подложена на универсализация, след което предоставяните услуги стават все по-разнообразни. Разширените видове банкови операции се промениха в организацията на работата. Появата на нови видове дейности се дължи на постигането на значителна печалба, придружена от минимизирани рискове. Описаните действия имат благоприятен ефект върху по-нататъшното формиране на задбалансови транзакции, които не могат да се отдадат недвусмислено на пасивен или активен доход. Поради това представените видове банкови сделки не се отчитат в баланса, а получената от тях комисиона не подлежи на облагане.

Извънборсовата дейност е известна от дълго време, но напоследък тя е особено в търсенето. Два от нейните сортове активно печелят популярност: акции и финансови услуги. Традиционно те включват управление на акции, консултантска дейност и планиране както на данъчните, така и на бюджетните функции. Трябва да обърнем внимание и на така наречения гаранционен бизнес. Той се отнася и за броя на задбалансовите транзакции. Отличителна черта е, че банката в този случай действа не само като посредник, но и като пряк участник във всяка сделка. Горепосочените услуги оказват огромно въздействие върху цялостното развитие на финансовата дейност на въпросната структура, тъй като те ни позволяват да разширим обхвата на приложение.

ценни книжа

Този термин включва документ, който удостоверява свързаните с него права на собственост, а също така има способността да се самонасочва към пазара и може да действа като пълен обект на всякакви сделки (например покупка и продажба). Важно е да се помни, че ценните книжа са източници на получаване на еднократен или постоянен доход и могат да бъдат класифицирани като вид паричен капитал. Следователно актовете за прехвърляне на такива документи се извършват след вписване в специален регистър. Освен това промяната на собствеността означава преходът на всички права, посочени в тях.

Ценните книжа често се използват за организиране на дейностите и успешната работа на различни търговски субекти. Има кредит (записи на заповед, облигации) и средства за плащане (чекове). Всички тези документи са предназначени да осигурят прост и бърз трансфер на права както към материални, така и други обезщетения. По този начин всички операции на банки с ценни книжа се разделят на две основни категории:

• издаване на собствени документи от този вид;
• действия с материали на клиента.

След получаване на специално разрешение гореописаните структури имат право да се доверяват на управлението на издадените документи в съответствие с сключения договор по-често с юридически лица, но понякога с физически лица. В допълнение, става възможно да се извършват следните операции на банки с ценни книжа: емисия, продажбата, покупката, складирането и отчитането на горепосочените материали, които се използват като платежни документи. Това улеснява привличането на парични суми към сметки и депозити.

различни кредитни организации имат възможност да извършват следните видове финансови дейности: дилър, посредничество, депозитар, както и управление на ценни книжа, водене на регистъра на техните собственици и, разбира се, определяне на взаимни задължения между сътрудничещите страни. Да разгледаме по-подробно всеки от гореописаните видове операции. Така че първата категория предполага, че търговската банка извършва сделки от типа на продажбата и покупката за своя сметка и за своя сметка. Характерна особеност е фактът, че само юридическо лице може да действа като дилър. Втората категория дейност се определя от извършването на сделки, при които търговската банка е само адвокат или комисионер, а всички действия са обусловени от съответния договор. От друга страна, депозитната дейност се изразява в извършването на услуги, състоящи се в съхраняване на удостоверения и регистрация на права. Отново тази характеристика е достъпна само за юридически лица. Освен това е важно да се отбележи, че сключването на така наречения договор за депозитар не е основание за прехвърляне на собственост.

Всички операции на търговските банки със сметки, свързани с категорията на управление, са насочени към извършване на доверително управление на ценни книжа. В този случай действията трябва да се извършват от името на тази структура за предварително договорено възнаграждение през целия срок на договора в интерес на лицето, което е сключило такова споразумение с банката. Следва да се отбележи, че прехвърлянето на собствеността зависи не само от самите ценни книжа, но и от средства, които впоследствие ще бъдат инвестирани в тях, както и от материали, получени в резултат на управлението. Накрая, отбелязваме, че дейностите на клиринговия характер определят взаимните задължения на страните. Това могат да бъдат такси, корекции и съгласуване на информация относно транзакции, свързани с ценни книжа, и последваща подготовка на различни счетоводни документи.

Директно обслужване на клиенти

Разплащателните и касови услуги са още една важна функция на банковите структури, което предполага работа с физически и юридически лица. Основната му задача е да представи на клиентите, които са се обърнали към тях, цяла гама от услуги. Това може да включва както съхранение, така и прехвърляне, както и регистрация на финансови активи. По този начин, услугите за управление на паричните средства могат условно да се разделят на няколко основни категории: непарични, парични и валутни операции, както и придобиване. За ефективно финансово управление банковите структури предоставят развити пакети от услуги. От тях можете да изберете този, който най-пълно отговаря на изискванията и очакванията на клиента.

Непарични транзакции

Горепосочените изчисления традиционно се характеризират с ефективно изпълнение на всички поръчки, системно уведомяване за получаване или използване на наличните средства, подготовка и предоставяне на междинни и окончателни резултати за всички текущи процеси. Контрол върху реда на препращане касови операции Този вид работа се извършва от банката и клиента, който се обръща към нея. Предаването на кореспонденция и инструкции между двете страни се извършва по два начина. Първата - класическата - включва доставката на хартиени документи лично или чрез пълномощници. Вторият вариант активно печели популярност през последните няколко години. Това е интернет банкиране. Този начин на управление ви позволява да работите дистанционно с финансови средства. Представената система вече се използва в много организации, тъй като всички указания и изисквания могат да се изпращат през интернет, което ви позволява бързо и бързо да изпълнявате поръчки.

Валутни операции

Всяка компания има своя собствена текуща сметка в банката. Такива сметки рядко се използват за производството на пасивни видове приходи, тъй като основната цел е да се осигури бърз и надежден достъп до кредит на средства по различни канали поръчки. Банковата сметка може да се поддържа както в рубли, така и в чуждестранна валута. Последният вариант се използва активно в случай, че организацията извършва своите дейности с използването на чуждестранни банкноти. В такива ситуации ще трябва да отворите три сметки: текущи, транзитни и счетоводни. Първият е необходимо за незабавно унищожаване на съществуващата валута, вторият запис е получил пари в брой, а третият се използва за отчитане на закупените валута на вътрешния пазар. във валута банка чуждестранни операции сметка предоставят на притежателя й с широка гама от услуги: придобиването и последващата продажба на бележки със заповед klienta- преобразуване дейност- продажба на валута vyruchki- прехвърляне на средства по сключените сделки внос-износ на собственика.

придобиване

Този интересен термин крие широко използваната функция - извършване на плащания по банкова карта, когато се плащат за различни стоки и услуги в магазините за търговия на дребно. Такива действия стават достъпни само след сключването на отделно споразумение. Организацията, отговорна за предоставянето на горепосочените услуги, се нарича придобиващ. Задълженията включват осигуряването и инсталирането на подходящо оборудване в магазините, както и тяхната последваща поддръжка и, разбира се, своевременното провеждане на всички дейности, свързани с използването на пластмасови карти. Следва да се отбележи, че подобни възможности се предоставят и за приемане на плащания чрез интернет. В такива случаи терминалите за четене на карти се заменят със специални програми, чиито форми се попълват от купувача. Подобна услуга се нарича придобиване на Интернет.

Пари в брой

Подобно на всички изброени по-горе видове банкови операции, тази категория включва действия с финансовите средства на клиента, който кандидатства. След сключването на споразумението за сетълмент и касови услуги на организацията е възможно да се регистрира чекова книжка. Необходимо е да се получат пари в брой, което впоследствие може да се активира за финансиране на стопанската дейност на компанията, заплащане на доставчиците на стоки, както и за служителите заплати. В съвременния свят корпоративната банкова карта служи като отлична алтернатива на всички известни чекове. Успоредно с регистрацията му е в ход процедурата за откриване на специализирана сметка, според която кредитната организация може да води отчет за всички действия, извършени с нея.

Регистрацията на всяка транзакция с банкова карта ви позволява да получите извлечение с целия оборот по всяко време и да изчислите останалите пари. Освен това, с помощта на по-горе услуги, можете да извършвате плащания за покриване на разходите на две категории: бизнес разходи и режийни разходи, както и разходите, пряко свързани с основната дейност. Сред първите традиционно се позовава на закупуване на офис оборудване и канцеларски материали, необходимите софтуер и учебни материали. Категорията се кредитира и за услугите на различни свързани услуги (например пощенски или куриерски услуги). На свой ред, на втория вид разходи, които могат да бъдат заплащани от корпоративна кредитна карта, включва плащания към доставчици, развлечения и пътни разходи (състоящи се от резервацията и закупуване на билети, заплащане на настаняване в хотелски стаи и кетъринг персонал, отдаване под наем на моторни превозни средства). В допълнение, тази категория включва и селища с контрагенти, чиито услуги са пряко свързани с основната дейност. Следва да се има предвид, че всички разходи, изпратени за плащане с корпоративна банкова карта, трябва да се припишат на данъчното счетоводство само ако са регулирани и потвърдени от съответната документация в съответствие с действащия данъчен кодекс. По този начин описаната по-горе функция предоставя на юридическото лице много полезни възможности и е начин за решаване на широк спектър от задачи. Ние изброяваме някои от тях:

• опростяване на процедурата за сетълмент в чуждестранна валута;
• повишаване на сигурността и надеждността на текущите процеси (като минимизирате вероятността от загуба или кражба на средства и със загубата на самата карта, можете лесно да я блокирате);
• значителни спестявания на време (не е необходимо да се поставяте на опашка в банковите каси);
• възможността за денонощен достъп до финансиране (например да се увеличи или намали съществуващата граница);
• осигуряване на прост и бърз контрол върху отчетните средства (свързване на опцията за уведомяване чрез SMS, както и изпълнение на искания за изявления с подробни данни за разходите);
• осигуряване на променливост на управлението в зависимост от модела, който се приема (разделяне на картите на работниците на групи или свързване на всички към една сметка с обща граница);
• Разширяване на възможностите (извършване на повече плащания, еднократни суми за суми, значително надвишаващи сумите, налични за сетълмент, използвайки парични парични преводи и извършване на покупки през Интернет).

В заключение

Въз основа на изложеното по-горе, можем да заключим, че банковите операции са насочени към по-тясно взаимодействие с финансовата институция иска от клиента и включва широк спектър от различни услуги. Въпреки това, най-основните насоки могат да се считат за два сорта. Това са кредитни, сетълмент и касови услуги. Те включват най-различни операции по банкови сметки, платежни документи, регистрация на чекови книжки, издаване на необходимите сертификати и отчети за състоянието на сметката на клиента, стъпките с пластмасови карти и др.