Актюерски изчисления - надежден начин за определяне на необходимия резерв?

Разходите за застраховка за въпросния обект се определят чрез процес като актюерски изчисления. Само чрез използването им се изчисляват разходите за услугите на застрахователната компания, както и размерът на вноските, които застрахователят ще трябва да плати. И за да не откриете случайно нищо излишно, би било хубаво да разберете как се извършват актюерските изчисления в застраховането.

Първоначално ние подчертаваме, че взаимоотношенията между застрахователите и осигурените се основават на система от статистически и математически закономерности, които са се формирали исторически. Изчисляването на застраховката се извършва с помощта на специални математически формули, които отразяват механизма на натрупване и разходи резервен фонд застрахователя в дългосрочен план. Това се отнася главно за животозастраховането. Въпреки това, в широк смисъл, актюерските изчисления могат да се прилагат за всеки вид застраховка, за да се определят нейните тарифи при определени условия. С тяхна помощ делът на всеки застраховател в създаването на резервен фонд, т.е. се получава диференциация тарифни ставки в застрахователна дейност.

Що се отнася до термина "актюерски изчисления", той произлиза от името на професията. Актюер (от латински "actuarmus" - "счетоводител") е специалист, който разработва математически и статистически методи изчисляване на размера на необходимите резерви, заеми и заеми. Тези хора решават проблеми, които често наричаме "актюерски" в застраховането.

Актюерските изчисления и техните принципи бяха разгледани за първи път в произведенията на учени от ХІІІ в.: Е. Халей, Жана де Витт, Д. Греунт. В книгата си Грънт изследва бюлетини за смъртността и Витт отразява определението за размер застрахователни премии в зависимост от темпа на нарастване на парите и възрастта на осигуреното лице. По-нататъшно развитие на актюерските изчисления е получено в произведенията на Халей, чиято таблица на смъртността се прилага в наше време.

За изчисляване на размера на вноските се използват следните показатели: честота на възникване на застрахователни събития, кумулативен рисков фактор, коефициент на загуба и неговата честота. На практика често се използват статистически данни за застраховането, както и обобщаване на показателите, които характеризират тарифите в застрахователния бизнес като цяло.

И накрая, следва да се отбележи, че определянето на тарифите в застраховането е един от най-сложните и противоречиви въпроси, които изискват голямо внимание от страна на застрахователя. Следователно специалистите в тази област трябва да се стремят да прилагат най-новите постижения в областта на компютърните технологии, статистиката и математиката. В личната и имуществената застраховка се използват няколко различни метода, тъй като в първия случай ще бъде излишно например да се разгледа демографската статистика, а във втората тя въобще не е важна. Поради това в личната застраховка за изчисляване на нетните ставки се използват специални таблици със средна продължителност на живота и смъртност, а в застраховането на имуществото - таблици на норма на възвръщаемост в тази индустрия.