Знаци за фалит на юридическо лице

Често вчера дори една успешна компания внезапно изчезва от пазара и кредиторите от всички страни изискват от нея да изплати дълговете си към тях. Забавяне на заплатите, наличието на дълг по заеми - първите признаци на фалит. Само арбитражният съд може да обявява фалирала компания.

Парите се броят като

Процедурата за признаване на дружеството като несъстоятелност е продължителна и сложна. Изградена е цялата система от мерки, които следва да бъдат следвани от заинтересованите лица - кредитори, учредители, партньори, за да се измъкнат от ситуацията с най-малко загуби за себе си. След като са открили първите признаци за несъстоятелността на длъжника, не всички от тях бързат с искания пред арбитражния съд, тъй като те могат да бъдат само временни затруднения за партньорската компания. При продължителна криза обаче вероятността за най-близкото й разрушение значително се увеличава. Основанията за безпокойство са:

• невъзможност да се плащат спешни текущи плащания;
• дългове за служителите за заплати в продължение на няколко месеца;
• намаляване на производството, продажбите или услугите;
• загуба на редовни клиенти и др.

Сред основните признаци на фалит на физическо лице - дълг по дългови задължения на повече от петстотин хиляди рубли, която трае три месеца. За юридическо лице тази сума е повече от триста хиляди рубли. Предприятията - монополисти попадат в процедура на фалит с дълг от един милион рубли. Знаците за фалит на отделен предприемач са същите като за физическо лице - петстотин хиляди рубли, които той не може да плати повече от три месеца. Намирането на такива проблеми от партньора или длъжника ви е повод да помислите за запазване на собствените си средства. Независимо от тясното партньорство между компаниите, в бизнеса всеки запазва собствените си интереси и ако финансовите трудности на някой могат да потънат в друг, бизнесът се прекратява. Да се ​​обърне към арбитражния съд с искане да признае организация, която дължи доста голяма сума пари, кредиторът може самостоятелно или чрез сътрудничество с други същите жертви. Ако длъжникът не е политическа или религиозна организация, той може да бъде обявен в несъстоятелност.

За всеки - отделен подход

За всяка категория юридически лица се предвижда отделна схема за обявяване в несъстоятелност. Концепцията и особеностите на процедурата са в общи линии сходни, но се различават по размера на дълга и времето на тяхното неплащане. Така че за застрахователните, кредитните и клиринговите организации, търговските платформи, е достатъчно две седмици да не се плащат сметките, така че партньорите му да подозират, че нещо не е наред и да имат основание да се обърнат към съда. За стратегическите организации (химически предприятия, отбранителни предприятия и т.н.) този период е шест месеца. Но най-строгите изисквания за обявяването им в несъстоятелност са против разработчиците. Трудно е официално да се ликвидира строителна организация чрез арбитражен съд, тъй като неговите активи под формата на частично издигнати сгради могат да се окажат доста съществени, макар и недостатъчни за изпълнение на всички финансови задължения. В този случай е необходимо да се стремим усилено да изтласкаме максимално от оставащия минимум, за да отговорим на интересите на всички жертви.

Правилата за подаване на молби до съда, пакет документи и процесуални мерки за всяка отделна категория компании също се предписват в зависимост от техния статут. Сигнализирането на заинтересованите лица трябва да доведе до задълженията на съдружник или длъжник не само на банки и бизнес партньори, но и на обществени услуги, както и на данъчни и пенсионни служби. Невъзможност да се направят задължителни приспадания своевременно, за нарушаване на които могат да последват сериозни наказателни санкции - почти основен знак, че човек трябва да се тревожи, че нещо не е наред с компанията.

Dohozyaynichalis

Както външните, така и вътрешните фактори могат да доведат до фалит. Първата включва рязък спад на долара, спад в продажбите поради появата на по-добър и по-евтин продукт от конкурентите, инфлация и много други. Тези фактори са трудни за изчисляване и ги засягат. За разлика от вътрешните, които изцяло зависят от ръководството на компанията и приетата от него стратегия на управление. Липсата на собствени средства от организация или фирма поради неправилна инвестиционна политика може да се счита за значителен знак за фалит на юридическо лице. Особено, ако тази тенденция продължи дълго време. Това обаче, което води до срив на проблемите, не е задължително да се натрупва постепенно, те могат да се сринат и внезапно. Например, с рязък спад на обменния курс на рублата с кредити в чуждестранна валута.

Ако говорим за вътрешните грешки на мениджърите, които не могат да изградят ефективна управленска стратегия, тогава могат да бъдат разгледани най-катастрофалните проекти:

• непредвидено покачване на производството с рязък спад в продажбите;
• закупуване на суровини или оборудване при високи лихвени проценти;
• нерационално използване на производствените активи;
• неоправдани разходи за поддържане на персонал и непотвърдени доходи и заплати и бонуси и т.н.

Списъкът с признаци на несъстоятелност на предприятието поради неправилната система за управление на неговата дирекция може да бъде продължен. С възникването на малки проблеми те могат да бъдат засилени от различията между основателите или инвеститорите и трудностите при разработването на единна стратегия за изравняване на разбитите случаи. Конфликтите между работещия персонал могат да повлияят на спада в качеството на продуктите или услугите. И вследствие на това загубата на потребителите. Ефектът на снежна топка може да доведе до срив на компанията в сравнително кратък период от време и без наличието на външни проблеми. Но съвкупният им необратим процес на разрушение се развива по-бързо.

"Помощ" отвън

Очевиден знак за фалита на юридическо или физическо лице може да се счита за рязък спад на платежоспособността им поради намесата на непредвидени фактори, които не зависят от вътрешната политика на извършване на дейност на дружеството. Не всяка фирма укрепва персонала със служби или отдели, които работят върху преизчисляването на възможните промени на фондовите борси, за да се предпазят от ненавременното изпълнение на рискови операции. Следователно, без да има данни за прогнозите за валутните колебания, дори при отсъствие на доларови кредити, резкият скок може да доведе до материални доходи на производствените компании. Не само защото повечето от договорните задължения за покупката / продажбата на суровини и оборудване на вътрешния пазар са обвързани с обменния курс. Дори ако изчислението е в еквивалента на рублата, намесата на придружаващите го фактори под формата на рязко покачване на цената на горивото, което е свързано с долара, неизбежно ще доведе до увеличаване на производствените разходи, дължащо се на увеличаване на разходите за логистика. И така във всичко - един непредвиден проблем хваща друг.

В период на мащабна финансова криза, преходна или продължителна, по-често се наблюдават признаци на процедура по несъстоятелност на много успешни компании. В допълнение към скока във валутите, непредвидени финансови загуби могат да бъдат причинени от:

• намаляване на субсидиите от федералните или регионалните бюджети;
• инфлацията;
• промени в законодателните актове;
• засилена конкуренция;
• глоби;
• спешни плащания и др.

Освен това, разрушението на дадено лице може да доведе до поемане на задължения, надвишаващи прогнозната стойност на имуществото, което е на тяхно разположение. След като са открили подобен знак, бизнес партньорите имат право да обявят производството по несъстоятелност срещу компанията. Допълнителният ред за осъществяването му ще зависи от спецификата на отрасъла, в който фирмата или организацията извършват дейността.

Доверие, което е избухнало

Често, дори при всички очевидни признаци на фалит, компаниите бавно спазват изискванията на закона и уведомяват своите инвеститори и кредитори за трудното си финансово положение. Като предприемат рисковите стъпки, често с привличане на високодоходен заеми, за да спасят ситуацията, проблемите стават все по-сериозни. За да избегне подобни ситуации, американският икономист Едуард Алтман вече през втората половина на миналия век е разработил няколко метода за оценка за прогнозиране на вероятността от фалит въз основа на анализ на резултатите на компанията. Двуфакторен фактор с преизчисляването на грешките за избягване на разруха без да се вземат заеми се счита за най-прости и достъпни. Пет-фактор по-точен, но като правило, фондови борси, кредитни организации, големи акционерни дружества прибягват до него. За по-малките фирми е достатъчен двуфакторен модел.

В допълнение към "Алтман" концепцията и признаците за фалит са подробно проучени от британския учен Ричард Туфлър, който разработи своята собствена, четирифакторна система за предсказване на вероятната руина. Други добре познати техники или не дават точна оценка, като системата на индикаторите на Beaver, или са създадени на базата на вече съществуващите, като модел Springage - някаква схема на Altman. За по-точна оценка на състоянието на компанията най-често се анализира вероятността от фалит с няколко метода наведнъж. Във всеки случай, за такова сложно събитие е по-добре да се използват услугите на опитни професионалисти, които се занимават професионално с този проблем. Анализът по собствена сила може да не дава точна прогноза и понякога да доведе до напълно противоположен резултат. И оттук, за да се срине - на един хвърлей.

Проблеми, да не и такива

Все пак не всички смятат, че трябва да бъде спасен потънал кораб. Често, потапянето му на дъното се увеличава, като се увеличава броят дупки в дъното. Така че с проблемни компании. Понякога те са съсипани умишлено, стискайки максималната полза за своите собственици и напускайки без необходимите средства за изплащане на плащанията. Знаците за умишлено несъстоятелност не са лесни за идентифициране, но има прост метод, разработен въз основа на изучаване на производствените дейности на компанията и обема на текущите активи в различно време.

Преднамерена организация на организацията преди разруха или дори фиктивна декларация за себе си, за да се избегне изплащането на дългове, се преследват от закона. В първия случай дружеството всъщност стане неплатежоспособно, а във втория - има средства да изпълни задълженията си към кредиторите, но се опитва да го избегне по закон. Интересите на съдружниците във всеки случай ще бъдат нарушени и те имат право да искат връщане на парите си чрез съда.

Идентифициране на признаци на измама, и доказване на престъпно намерение инициаторите на незаконни схеми на собственото си обогатяване, наказанието по отношение на тях ще бъде назначен в зависимост от размера на щетите на заинтересованите страни. В допълнение към налагането на глоби, които могат да достигнат 800 минимални заплати, има и реално заключение на измамниците в ареста за период до шест години.

Дългът!

Колкото по-рано заемодателят, след като е открил признаци на несъстоятелност от своя бизнес партньор или спътник, ще се обърне към съда, толкова повече шансове той ще трябва да върне парите си обратно. Нека не изцяло, но поне частично. Както вече беше отбелязано, основните индикатори за размирици са дългът на над петстотин хиляди рубли за едно лице и триста за юридическо лице. Срок на неплатежоспособност - от три месеца и повече. И сумата и времето не могат да бъдат по-малко. В противен случай съдът дори няма да приеме молбата за разглеждане. Ако самият длъжник не е направил никакви опити да предприеме първата стъпка, въпреки че е правно задължен, кредиторите имат право да го направят. Достатъчно е за едно изявление, група или индивид - няма значение. Дори в случай, че е невъзможно да се изпълнят задълженията на един заемодател, след като са платили дългове на няколко десетки кредитори - арбитражният съд не може да бъде избегнат.

Компаниите сами бавно обявяват несъстоятелността си и поради това, че ако бъдат обявени в несъстоятелност, директорът и счетоводителят могат да бъдат забранени да се занимават със съответни дейности в продължение на няколко години. Собствениците на тези ограничителни мерки не се прилагат. Но един обикновен гражданин, който решава да се обяви в несъстоятелност като физическо лице, трябва да се помни, че през следващите пет години му е наредено път към кредитни институции. Освен това, в продължение на три години няма да може да заема ръководни длъжности, работещи в предприятие или организация от какъвто и да е профил. Съществена особеност на фалита на отделен търговец е дълг на петстотин хиляди и три месеца просрочени плащания, и в резултат - един петгодишен период на забраната за прилагане на подобни дейности.

Без арбитраж не мога да разбера

Съдебният процес е възможен само ако има молба за длъжника. На първо място, причините, довели до загуби, са изяснени. Акцентът е върху идентифицирането на признаци на фиктивен или умишлен несъстоятелност, тъй като в този случай процедурата ще бъде в различен сценарий, отколкото би могъл да предположи длъжникът. Какви мерки ще бъдат предприети в случай на откриване на фалшифициране, горното е описано подробно. Наличието на признаци на несъстоятелност реално стартира процеса на възстановяване на платежоспособността на дружеството, тъй като е разработен многоетапен набор от мерки, за да спаси фирмите от разрушения.

На първия етап е възможно въвеждането на наблюдение. След това следвайте финансово възстановяване и външен контрол. Това е само ако наблюдението показва, че компанията все още може да бъде спасена. Ако се установи невъзможността за нейното съживяване, ще последва пълната ликвидация на дружеството като юридическо лице. В същото време, като цяло, съдът ще вземе предвид всички признаци на несъстоятелност. Несъстоятелността ще бъде установена само ако всички данни ще покажат пълен срив на предприятието или организацията. За всеки етап от процедурата са предвидени съответните действия и правомощия на специалистите, участващи в процеса. Най-добрият резултат от второто и третото събитие е връщането на платежоспособността на индивида. Но това не винаги е възможно.

Временно управление

Първите три до четири месеца са фазата на наблюдение. Временният арбитражен администратор, назначен от съда, разглежда ситуацията непосредствено в процеса на мониторинг на основните дейности на компанията на място. След като идентифицира и потвърди признаците на фалит на дадено лице, проучва възможността за разширяване на взаимодействието с кредиторите, изчислява вероятността за изплащане на дългове поради увеличаване на обемите на производство или други ефективни мерки. Същевременно отговорността за сигурността на имуществото на длъжника също се отнася до временния администратор. Нищо не може да се продаде или купи без негово знание.

В предприятието или организацията основният производствен процес по време на периода на наблюдение е в нормален режим. Мениджърският екип остава на място, изпълнявайки изцяло личните си задължения за работа. В този период единствено присъствието на арбитражен ръководител свидетелства за признаците на несъстоятелност. Той работи в тясна връзка както с дирекцията, така и с инвеститорите на длъжника, както и с кредиторите. За известно време всички плащания по дългове, прехвърляне на дивиденти и други подобни средства се преустановяват.

Трошки за спасение

В зависимост от наличието на средства от предприятието, които могат да бъдат насочени към стабилизиране на ликвидността, съдът има право да отиде на втория етап на производство по несъстоятелност - реорганизация или финансово преструктуриране на компанията. Тази възможност може да се използва, ако анализът на дейността на фирмата показа, че с определена оптимизация на настоящата финансова ситуация тя може да бъде извадена от кризата. Вземат се предвид всички фактори, свързани с концепцията и признаците на несъстоятелност. Несъстоятелност и последваща ликвидация на дружеството - екстремната версия на целия процес. Те прибягват до него, като използват всички други възможни начини. Освен това самият съд не може да вземе такова решение. Тя трябва да бъде подкрепена от основатели и кредитори.

За периода на възстановяване, който продължава от една до две години, ръководството на компанията се прехвърля изцяло на защитата на арбитражния съд. Със своето решение някои мениджъри на компании могат да участват в изпълнението на определени дейности. Въпреки това не е позволено да влияе върху процеса без координация с управителя, включително с президента или с генералния директор на организацията. Финансовото възстановяване заедно с надзора също е знак за процедура по несъстоятелност, затова не си заслужава да се излъже, че трудните времена заемат компанията. През този период всички плащания по дългове се прекратяват, се вземат всички мерки за запазване на производството и всяка друга собственост, дейностите се извършват стриктно в съответствие с плана, разработен и договорен с кредиторите. Като правило, всички дейности се извършват максимално за сметка на съществуващите фондове, но в определени ситуации е възможно да се привлекат допълнителни. Ако шансовете за спасяване на компанията са достатъчно високи, инвеститорите могат да поемат рискове и да направят някаква сума, за да изравнят ситуацията.

Съвет - строго съгласно плана

Несъстоятелността, концепцията и характеристиките на процедурата като цяло могат да се разглеждат само в комплекс, ако не е опростена схема, чиято единствена задача е ликвидацията на юридическо лице. При спестяване на компанията за дейности по мониторинг и финансово възстановяване, следва въвеждане на външно управление. Заедно с рехабилитацията, този период може да продължи две години, но не повече. Това е законният срок за последните два етапа на производството по несъстоятелност, като всяко от тях изисква отделно решение на Арбитражния съд.

Външният мениджър има право:

• независимо управление на активите на длъжника, разчитайки на плана за действие, договорен предварително с кредиторите;
• извършване на сделки, включително прекратяване на договорни задължения, нерентабилни за длъжника;
• да сключи мирни споразумения с кредиторите на длъжника и т.н.

Междинното управление също така определя цялостната безопасност на активите на предприятието, където се въвежда външно управление. Но ръководителят на съда, назначен от Арбитражния съд, също има право да застрахова имуществото си. Трябва да се помни, че наблюдението, финансовото възстановяване и външното управление са всички отделни признаци на фалита на юридическо лице. Възстановяването на платежоспособността на скорошен длъжник води до закриване на делото и връщане на фирмата на собствениците му. И в случай на неефективност на прилагането на действия за спасяване на дружеството на следващия етап - неговата ликвидация.

Активи - на ръка

Продажбата на активите на длъжника за изплащане на дълга е последният знак на фалита на физическо лице и юридическо лице, както и на отделен предприемач. Извършва се в съответствие с принципа на конкурентен подбор. Ликвидността на длъжника се предлага на търг, приходите от продадения имот се прехвърлят на кредиторите по установения ред след заплащане на съдебните разноски, плащането на сметките, натрупани при финансовото оздравяване и външното управление. Освен това, след като са направени горните плащания, следните ищци за обезщетение са служители на длъжника, които са получили увреждане или друго увреждане на здравето в хода на работа в ликвидираното предприятие. След това задълженията по заплатите се погасяват и едва тогава останалите получени средства се прехвърлят на кредиторите.

Както може да се прецени, процедурата по обявяване в несъстоятелност е доста продължителен и сложен процес, ако решите да спасите компанията. Бързо и по-малко скъпо, тя се осъществява чрез опростена схема, чиято единствена цел е официалната ликвидация на фирмата. В този случай, в началния етап, концепцията и признаците на фалит, както и в триетапната процедура, са сходни. Не се въвеждат обаче нито наблюдения, нито санкции и арбитраж, тъй като те не са необходими.