Данък при продажба на автомобил: сумата, в която не е необходимо да плащате?

Продажбата и покупката на всеки имот в Русия е в голямо търсене. Това са най-често срещаните видове транзакции. След това ще се интересуваме от данъка при продажбата на автомобил. Кога и колко ще даде държавата? Има ли тайни, които помагат да се избегне или отслаби данъчното облагане? Какво общо след внедряването на превозното средство ще трябва да се направи от продавача? Отговорите на всички тези въпроси ще бъдат дадени допълнително. Всъщност разбирането на темата е по-лесно, отколкото изглежда първоначално.

Вид данък

Дали е обложено да продава кола? Като правило, да. Но какъв вид плащане?

Данъкоплатците, притежаващи превозното средство, задължително трябва да прехвърлят данък върху доходите на физическите лица. Това е данък върху личния доход. Плаща се с каквато и да било печалба на гражданин с рядко изключение.

Покупката и продажбата на имущество предвижда подходящо данъчно облагане. Ето защо мнозина смятат, че винаги е необходимо да се плаща в полза на Федералната данъчна служба. Но наистина ли е така?

Неопределеност на плащанията

Що се отнася до въпроса дали е необходимо да се плаща данък върху продажбата на автомобил, точният отговор ще зависи от обстоятелствата, при които се извършва сделката.

В идеалния случай се извършва данъчно облагане за руски граждани и за чужденци. Така че, продавачът ще трябва да се сблъска с данък върху доходите на физическите лица в установените суми. Но ако се спазват определени условия, по закон собствениците на ТС се освобождават от данъци при продажбата на автомобили. Ще говорим по-подробно за това.

Колко да плащате

Какъв е данъкът върху продажбата на автомобил в имуществото на човек, който съвременните граждани трябва да плащат? Разбрахме, че това е данък върху доходите на физическите лица. Точният размер на плащането е невъзможно да се предвиди.

Работата е, че гражданите на Руската федерация дават 13% от печалбата. Съответно продавачът ще прехвърли на Федералната данъчна служба тринадесет процента от сумата на транзакцията.

За чужденците се прилага различен лихвен процент. То е 30% през 2018 г. Ето защо е нерентабилно чужденците да продават коли в Русия.

Платима сума

Колко струва данък върху автомобила? Основният проблем е, че данъчното облагане в Русия по отношение на продажбата на автомобили е налице само за определени суми на сделката.

В идеалния случай, тя трябва да бъде повече от 250 000 рубли. След като сумата на транзакцията е по-висока от посочения, данъчното облагане ще бъде в сила. Но с някои резерви, които ще разгледаме по-подробно по-късно.

По-малко от минимум

Дали е обложено да продава кола? Както вече споменахме, не винаги. Съществуват редица функции, които помагат за премахването на данъчното облагане от закона.

Ако сумата на транзакцията е по-малка от 250 000 рубли, тогава при никакви обстоятелства не е необходимо да плащате данък върху доходите на физическите лица. За съжаление на практика такава ситуация е изключително рядка. И така, те почти не се интересуват.

Положението е по-малко от 3 години

Какъв данък се взима от продажбата на автомобил? Продавачът ще бъде обложен с данък върху доходите на физическите лица, който е равен на 13%. Има ситуации, когато не е нужно да се занимавате със съответните плащания.

Ако собственикът притежава транспорт по-малко от три години, а сумата по договора е повече от 250 000 рубли, тогава ще бъде задължително да се прехвърли данък върху доходите на физическите лица. Това правило е предвидено в Данъчния кодекс на Руската федерация.

Имотът е на повече от 36 месеца

Данък върху приходите от продажбата на автомобила се начислява от собствениците на превозното средство не винаги. За да разберете правилно темата, трябва да знаете колко дълго колата е собственост на конкретен човек.

Срокът на собственост на автомобила е по-малък от 3 години? При подобна ситуация вече се срещнахме. Ако размерът на транзакцията по договора е над 250 000, данъчното облагане ще се извърши. И какво, ако гражданинът е собственикът на колата повече от 36 месеца?

При такива обстоятелства не се плаща данък върху доходите на физическите лица. Притежаването на превозното средство за повече от 3 години освобождава собственика от данъчно облагане при продажбата на движимо имущество. Нищо трудно или неразбираемо в това.

Себе си в "минус"

Данъците при продажбата на автомобил не винаги се превеждат от предишния собственик на превозното средство. В реалния живот съществуват редица принципи, които се освобождават от допълнителни разходи при сключване на вида сделка, която се проучва.

Липсата на данък върху покупката и продажбата на автомобили се наблюдава в случаите, когато сделката се извършва "негативно" на продавача. С други думи, ако един гражданин продава превозното средство по-малко, отколкото го купува.

Да предположим, че първоначално колата е купена за 600 000 рубли. Гражданинът реши да продаде автомобила за 590 000 рубли. В тази ситуация данъците не се облагат дори ако собствеността е собственост на по-малко от 3 години.

Намаляване на разходите

Независимо от горните признаци, съвременните жители на Руската федерация могат да очакват да намалят данъка върху доходите на физическите лица при продажбата на автомобили. Но за това е необходимо да се събере определен пакет от ценни книжа.

Данъкът върху данъка върху доходите на физическите лица при продажбата на автомобил понякога се намалява с размера на разходите за поддръжка на транспорта. Например, можете да вземете под внимание ремонта и поддръжката на машината. След това данъчната основа се намалява с определена сума.

Липса на документация

И какво, ако превозът се продава повече от 250 000 рубли в "минус" на продавача, но няма документ, потвърждаващ този факт?

Данък върху дохода от продажбата на автомобила ще бъде начислен в дължимата сума. Но това правило не се прилага, ако имотът е в собственост за повече от 36 месеца.

Определяне на базата

Да предположим, че машината се продава за сума, надвишаваща определения минимум, освободена от данък върху доходите на физическите лица. Как да определим данъчната основа при подобни обстоятелства?

Достатъчно е да се приспаднат 250 000 рубли от сумата по договора за продажба. Това ще бъде данъчната основа.

За точно изчисляване на данъка при продажбата на автомобил, той ще продължи да умножава получената база с 13%. Помислете за процесите в ясен пример.

Пример за изчисляване на плащанията

Така че колата е собственост на гражданин за по-малко от три години. Собственикът на колата реши да го продаде на себе си в "плюс". Първоначално транспортът е закупен за 400 000, продава се за 600 000 рубли. Документите за първата покупка са налични. Какъв вид плащане в крайна сметка ще трябва да се изправят?

За изчисляването на данъка върху доходите на физически лица за покупка и продажба се налагат следните изчисления:

• 600 000 - 400 000 = 200 000;
• 200 000 х 0.13 = 26 000.

Резултатът - данъкът върху доходите на физическите лица ще бъде равен на 26 000 рубли. Това плащане е, че продавачът ще трябва да плати за транзакцията.

Селища без документи

И как се изчислява данъкът, когато сделката за продажба на превозното средство се извършва в "минус" на собственика? Да предположим, че собственикът на колата няма документи, потвърждаващи цената на закупуване на кола.

Помислете за ситуацията: преди няколко години гражданин купи кола за 300 000 рубли. Няма потвърждение за това. През 2017 г. собственикът продава движимо имущество за 600 000 рубли.

Данъкът при продажбата на автомобил ще бъде изчислен, както следва:

• 600 000 - 250 000 = 350 000;
• 350 000 * 0,13 = 45 500 рубли.

В крайна сметка, операцията ще трябва да прехвърли Федералната данъчна служба 45,500 рубли. Сумата, облагана, се взема от разликата между 250 хиляди и сумата по договора.

докладване

Има и други, които не бяха споменати. Те са тясно свързани с данъчното облагане при закупуване и продажба на автомобили.

Например, когато продавате автомобил, ще трябва да подадете данъчна декларация до Федералната данъчна служба. Съответната документация винаги е представена. Няма значение дали данъкът се прехвърля или не.

Липсата на навременна декларация за формата на 3-NDFL води до определена санкция. Към днешна дата такъв акт се наказва с глоба от 1000 рубли. Това ще трябва да бъде платено в случай на плащане на данък и ако гражданите бъдат освободени от този вид отговорност.

Краен срок за подаване на декларация

Продажбата на автомобила по данъци върху наследството осигурява точно същата като при нормалното изпълнение на ТС. Придобиването на имущество по реда на наследяване не засяга разглеждания проблем.

Кога трябва да подам данъчна декларация на установения формуляр? В Русия има определени условия за представяне на формата на 3-NDFL.

За деклариране на получената печалба е необходимо не по-късно от 30 април на годината, следвайки периода на сделката. С други думи, ако колата е била продадена през 2017 г., ще бъде необходимо да се докладва на държавата през 2018 г. до 30.04.

Приемането на определения срок за най-малко 1 ден, както вече беше споменато, води до санкции за продавача на превозното средство.

До колко да плащате

Разбрахме сумата, която не се облага при продажбата на автомобил. И с крайния срок за подаване на данъчна декларация, сега всичко е ясно. И до какъв брой е необходимо да се прехвърли данък върху доходите на физическите лица?

Парите за сделката ще трябва да бъдат предоставени на държавата до 15 юли на годината, следваща годината на подписване на договора. По-рано този срок може да бъде прехвърлен, по-късно - не.

Наказание за неплащане на данък

Наред с други неща, гражданите могат да бъдат изправени пред просрочени данъци върху доходите на физическите лица. Такава ситуация води до определени санкции, а именно глоби. В какви размери?

При неплащане на данък и неприлагане на данъчната декларация той налага глоба в размер на 1000 рубли + 5% от размера на дълга. В този случай максималната санкция в проценти не може да надвишава 30% от сумата на данъка.

Освен това продавачът трябва да плати наказание. Съответното наказание започва да се натрупва от 16 юли. Прекратява се, след като гражданинът е прехвърлил средствата по Закона на Федералната данъчна служба.

За какво още да плащате

Прегледахме основния данък при продажбата на автомобил. На тази полезна информация за продажбата на автомобила не свършва там.

Работата е, че собственикът на колата след продажбата на имота му ще бъде изправен пред една изненада. Това е данък за транспорта. Колко легитимно е това изискване?

Напълно законно. Още една година след продажбата на имота на продавача е необходимо да се прехвърлят имуществените данъци на Федералната данъчна служба. В нашия случай - транспортни такси. Те ще бъдат изчислени, като се вземат предвид месеците на собственост на автомобила през тази или същата година.

Съответно последният данък върху автомобила просто ще се окаже по-нисък от обичайното. Няма повече отпадъци.

Условия за плащане на данъци за транспорт

Някои граждани се интересуват от въпроса колко хора ще трябва да платят за колата. Това е транспортна такса (за имот).

През 2018 г., съгласно действащите закони, собствениците трябва да платят имота преди 1 декември. Забавянето на плащането започва на 2 декември.

Разбира се, ще трябва да платите за предходната година. През 2018 г. сделката се осъществява за 2017 г., през 2016 г. за 2015 г. и така нататък. Нищо трудно или неразбираемо в това.

Какво може да се приспадне от приспадането

По-рано се казва, че продавачите на машини имат право да получат така нареченото приспадане. По-точно е лесно да се намали данъчната основа за някои разходи, свързани с транспорта.

По закон, удръжките включват:

• услуги за намиране на превозни средства, проверка на чистотата на операцията, съставяне на документация;
• данъци, прехвърлени за получаване на дар или наследство;
• плащане на мита за автомобили;
• митнически сделки;
• реалната цена на машината.

Всички тези плащания ще трябва да бъдат документирани. В противен случай те просто няма да бъдат отчитани от данъчните органи.

Какво не се взема предвид при приспадането

Важно е да разберете какви разходи няма да бъдат взети под внимание при никакви обстоятелства. Следните от разходите не намаляват данъка върху доходите при продажбата на автомобила:

• лихвата по кредита за превозното средство;
• автомобилна застраховка;
• плащания по дълга на завещателя;
• дългове за закупуване на автомобили.

Дори ако има документи, потвърждаващи съответните сделки, те няма да се вземат предвид при изчисляването на данъка върху доходите на физическите лица за продажбата на превозното средство. Такова право просто не се предлага от закона. Няма ползи и разрешения по този въпрос.

Процедура за кандидатстване пред Федералната данъчна служба

Няколко думи за това как правилно да декларират пред Федералната данъчна служба за приходите от продажбата на автомобила. Струва си да се отбележи, че декларацията с пакет от ценни книжа се подава директно на данъка или чрез MFC. Освен това, формата на 3-NDFL се разглежда както в електронна, така и на хартиена форма.

По принцип, стъпка по стъпка инструкции как да кандидатствате на Федералната данъчна служба след продажбата на превозно средство изглежда така:

1. Завършете сделка за продажба. Получете пари и дайте на купувача разписка на установения формуляр.
2. Подгответе пакет от документи. Ще се запознаем допълнително с техния списък.
3. Попълнете данъчната декларация.
4. Свържете се с Федералната данъчна служба или MFC в сроковете, определени със закон.

Това е всичко. Сега ще е необходимо да плащате данъка само ако е необходимо. Не е толкова трудно да се направи. Можете да прибягвате до Интернет банкиране, банкомати, банкови каси и електронни портмонета. Начинът на заплащане на данъци се избира от всеки отделен човек. Основното е да се спазват крайните срокове.

Документи за деклариране

И какви документи ще бъдат полезни при подаване на молба до данъчната администрация след приключване на сделката за продажба на автомобила?

Често пакетът от документи съдържа:

• TIN на заявителя;
• образува 3-NDF;
• договорът за продажба;
• доказателство за получаване на пари за сделката;
• Лична карта;
• извадки, показващи продължителността на собствеността на колата;
• удостоверение с разрешение за пребиваване.

Всичко това ще бъде достатъчно, за да обжалва пред Федералната данъчна служба и да попълни данъчната декларация. Допълнителни справки също се провеждат. Това са извадки, показващи цената на транспорта. Всъщност са тези, които в края на краищата намаляват данъчната основа.

заключение

Разбрахме дали продажбата на автомобил е обложена с данък. Като правило не е толкова трудно да се разбере тази тема с правилния подход. Съществуващите закони позволяват в някои случаи да се отърват от данъчното облагане.

Няма предимства и други бонуси при продажбата на автомобили. За щастие, при определени обстоятелства, населението може напълно да се отърве от данъка върху доходите за продажбата на собствеността си.

Но от транспортния данък някои хора могат да се освободят напълно или частично. Например, пенсионерите имат право да притежават автомобил без данъчно облагане. Този бонус не засяга данъка върху доходите на физическите лица при продажбата на автомобил.

Сега е ясно, кога, как и по какъв начин е необходимо да се плати данък върху доходите за продажбата на автомобила. Предлаганата информация е актуална за днес.