H1 - коефициент на капиталова адекватност. Стандарт H1: Стойност

За да създадете банка, трябва да създадете задължителен фонд. Това е

Банков капитал

Тя включва стойността на собствените и допълнителните средства. Този показател се изчислява по следната формула:

CC = OK + DK, където:

MC - капиталът на банката,

ОК - размерът на собствения капитал,

DK - допълнителен капитал.

• номиналната стойност на действително пуснатите на пазара обикновени акции;
• премия за акции;
• номинална стойност привилегировани акции, при условие че съставни инструменти че не им е позволено да изплащат дивиденти, ако това не води до формиране на задължения към притежателите на ценни книжа;
• Средства, формирани по искане на Централната банка;
• печалба от текущата година, което се потвърждава от заключенията на одиторите;
• разликата между ЦК и СК, ако след реорганизацията размерът на собствените средства на банката намалява.

Икономически стандарти

Централната банка редовно анализира обема на собствените си средства на кредитните институции. Тя трябва да съответства на показателите, посочени в Инструкция № 1 "за процедурата за регулиране на дейността на банките". Най-важното от тях е H1, коефициентът на капиталова адекватност. Регламентира рисковете от несъстоятелност на банката, показва минималния размер на собствените средства, необходими за покриване на загубите. Изчисляването на нормата на H1 се извършва по следната формула:

H1 = SC / (SUMM (Ai-Cree) + стр. 8807 + р. 8957 + PK + KRW + стр. 8992 + 10 х ОП +

1. SK - капиталът на банката;
2. Cree е рисковият фактор за Au актива;
3. номер на страницата - ред в отчетите;
4. рискове:

• KRV - за условни задължения;
• Говеда - за фючърсни сделки;
• ОП - оперативно;
• PP - пазар;
• PC - повишено съотношение.

Н1 - коефициент на капиталова адекватност - за банки с обем на собствения капитал над 5 млн. Евро трябва да бъде 10%. Ако CC е по-малък, тогава стойността на коефициента трябва да бъде 11% или повече.

Според методологията на Базелския комитет нивото на достатъчност се изчислява отделно за капитали от първо и второ ниво. На първо място се изчисляват обемът на съкровищни ​​акции, резервният фонд и печалбите от вулгарни години. Капиталът от втори ред включва резерви от преоценка, покритие на загуби и различни хибридни ценни книжа.

Индикатори за ликвидност

Съотношението на H2 се определя от съотношението на високоликвидните активи и размера на пасивите от търсенето:

H2 = La / (Bv - 0,5 х Bq1), където:

Н2 - стандарт на незабавна ликвидност;

Ла - високоликвидни активи (парични наличности, благородни метали, чуждестранна валута, салдо на "ностробалансите по кореспондентски сметки в Централната банка - инвестиции в ДЦК);

Bv - 20% от баланса на сметките на търсенето;

Bv1 - минималният съвкупен баланс на средствата по сметки на физически и юридически лица при поискване.

Изчислената стойност на H2 трябва да бъде 15% или повече.

Текущо съотношение на ликвидност:

H3 = La / (От - 0.5 х Bq1)

когато:

От пасиви с искане за плащане до 30 дни: салда по разплащателни сметки, "лиро", депозити и депозити - заеми, гаранции и гаранции и други задължения;

Bv1 - минималният съвкупен баланс на средствата по сметки на физически и юридически лица при поискване до един месец.

Изчислената стойност на коефициента трябва да бъде по-малка от 50%.

Съотношението дългосрочно ликвидност се изчислява за пасиви и заеми с падеж повече от 12 месеца:

Н4 = Kp / (SC + D + 0,5 х 0), където:

Kr - заеми, предоставени от банката в рубли и чуждестранна валута. Тази цифра трябва да включва и 50% от гаранциите и гаранциите на банка със сходен период на валидност;

D - депозити и получени заеми;

O - сумата на минималното общо салдо със срок до 1 година.

Изчислената стойност на коефициента трябва да бъде по-малка от 120%.

Санифицираните банки не изпълниха нормата за сигурност на задълженията H1

Това се доказва от резултатите от финансовия анализ на кредитните институции. По-конкретно, през февруари Mosoblbank не спази стандарта H1. Стойността на коефициента у кредитна организация е 0%, с необходимите 10%. Организацията също така не разполагаше с основен, фиксиран капитал, в дългосрочен план ликвидни активи. Положението в Finans Business Bank не е по-добро. Индикаторът на текущата ликвидност надвишава с 4.32% изискваната стойност. Също така бяха нарушени стандартите за достатъчност на основния и фиксирания капитал. Третата санитарна организация Invres не спази изискванията на Централната банка за 19 дни, а БТА-Казан за 15 последователни дни. В NB TRUST стойността на коефициентите на капиталова адекватност на основния, основния капитал, максималното ниво на големите и използването на собствения капитал и средствата на други юридически лица е 0%.

"Bimbank"

Тази кредитна организация пое финансовата група "РОСТ" миналата есен. Но проблемите възникнаха за всички участници в процеса. "Growth Bank" в края на януари наруши стандарта H1, не натрупа достатъчно достатъчно дългосрочни активи и надхвърли нивото на риск на клиент. Кредитната организация "Kedr", която също е част от тази финансова група, през януари не разполага със собствени средства за подпомагане на дейностите. Освен това институцията превиши границата на големите рискове, гаранции и гаранции и нивото на вътрешните рискове. На 12.01.15 г. в "Бранбанк" липсва и фиксиран капитал за подпомагане на дейността. Но в бъдеще положението беше коригирано.

вещи

Списъкът на други организации, които нарушават стандарта H1, включва: Санкт Петербургския селищен център, който е лишен от лиценза Sudostroitelny, Tavrichesky и финансовите и индустриални банки. За кредитните организации, които са в етап на финансово възстановяване, не се прилагат различни мерки за влияние. Но когато коефициентът на капиталова адекватност на N1 беше нарушен от "Connected", започнаха въпроси. Съгласно закона централната банка може да отмени лиценза, ако стойността на съотношението падне до 2%. През отчетната година това се случва на банките доста често поради технически неуспехи. Но ако след коригиране на проблемите стойността на коефициента не се е увеличила, централната банка може да поиска план за финансова рехабилитация или да влезе в неговия управител в структурата. В Svyaznoy този коефициент падна до 9.19% само за един ден, поради факта, че банката трябваше да увеличи приспаданията си към резервите.

Новият лидер на пазара

Законодателно, стандартът H1 за банките е 10%. От 2013 г. най-капитализираната е "Tinkoff". След това стойността на коефициента достигна 15.8% и остана висока, въпреки тенденциите на пазара. Според резултатите от първото тримесечие тази цифра намалява до 15.22%. "Руски стандарт" поставя нов рекорд - 17.65%. Други кредитни институции имат ниска индикаторна стойност: Home Credit - 13.9%, Renaissance - 12.89%, OTP - 12.34%.

Руският стандарт преструктурира еврооблигациите, удължавайки срока им до 2020 г., получи допълнителен капитал от 350 млн. Долара и увеличи лихвата с 4%. За това банката плати на инвеститорите премия от 5 процентни пункта. от номиналната стойност на облигацията и увеличи курса до 13% за един купон. Към днешна дата столицата на "руския стандарт" е 64 милиарда рубли. Поради това организацията може да привлича задължения чрез търгове, а компаниите, свързани с кредити, в по-голям обем. Загубите покриват капитала на първото ниво. Нивото на неговата достатъчност е ниско - 6,26%. Но това се дължи на факта, че не включва подчинени облигации.

За първото тримесечие банката загуби 6.5 милиарда рубли. В края на 2014 г. печалбата беше 1,4 милиарда рубли. Ако не намалите загубите, тогава натискът на първичния капитал ще се увеличи. За конкурентите на пазара стойността на този показател е по-висока: "Home Credit" - 8.42%, "Tinkoff" - 9.4%, "East" - 6.74%.

Сбербанк все още не иска да се откроява на пазара

Организацията получи подчинен заем от Централната банка в размер на 500 милиарда евро. В момента тази цифра е включена в капитала на второ ниво. Ако го преобразувате, стандартът H1 ще се увеличи от 12% на 1,2 процентни пункта. В сравнение с конкурентите и позицията на организацията на пазара, стойността на коефициента не е висока. Но като се вземат предвид макроикономиката и ситуацията в Украйна, резултатите са съвсем приемливи.

заключение

За успешното функциониране на пазара банката се нуждае от собствени средства. Обемът им трябва да бъде посъветван от установените стандарти за достатъчност. Централната банка редовно проверява стойността на тези коефициенти. Ако изчислената цифра падне до 2%, кредитната организация може да отнеме лиценза.