Какъв е среднопретегленият лихвен процент по кредитите?

За нормалното функциониране на компанията, тя винаги се нуждае от източници на финансиране. В допълнение към собствените си активи, привлечените средства могат да бъдат използвани, например, заеми от външни организации. Всеки от заемополучателите обаче има право да определя собствени лихвени проценти по заеми, което усложнява оценката на разходите за заемите на организацията. В такива случаи се използва индикаторът, като например среднопретегления лихвен процент по кредитите.

Концепцията за

Концепцията за среднопретеглената ставка може да се третира по различен начин въз основа на нивото, на което се прилага. Например, ако тя е конкретна финансова институция, среднопретегленият процент на кредита е средната стойност на всички кредити (емитирани и получени). С други думи, средната стойност на кредитния портфейл на отделна банка. Този показател се разглежда в рамките на организацията, за да се анализира ефективността на нейните финансови дейности.

Ако вземем предвид среднопретегления лихвен процент на нивото на цялата банкова система, това означава стойността на заемите, взети и емитирани от всички банки на Руската федерация. Тя се използва от Централната банка за проучване на ефективността и успеха на банковата система на страната като цяло. В допълнение, среднопретегленият лихвен процент по кредитите на Централната банка на Русия може да се използва като критерий за оценка на динамиката на насърчаването на единната кредитна политика на нашата държава.

Видове заеми

Изчисляването на средния лихвен процент се дължи на необходимостта от провеждане на общ финансов анализ на организацията. Но с помощта на най-простия показател (средната стойност на аритметиката) не е възможно да се правят такива изчисления, тъй като кредитните организации работят с различни видове кредити, които се издават при различни лихвени проценти.

Кредитите са:

• дългосрочно;
• кратко;
• инвестиции;
• по договаряне.

Също така среднопретегленият лихвен процент може да бъде изчислен от Централната банка поотделно за физически и юридически лица. Тези показатели са достъпни за общо ползване. Така например среднопретегленият лихвен процент по кредитите за физически лица за повече от 365 дни през декември 2016 г. възлиза на 15.48%.

Защо да изчисляваме средната цена на кредитите?

За стабилната работа на банковите организации те трябва да контролират собствената си ликвидност. Ликвидността е реалната възможност активите да станат лесно конвертируеми фондове. Това означава, че активът се счита за ликвиден, ако може да бъде продаден на пазарна цена в най-кратки срокове.

При анализиране на текущите дейности финансова институция открива, че е прекалено ликвидна (има много ликвидни активи), но трябва да даде възможно най-много междубанкови заеми. Обратно, когато ликвидността е ниска, банките са принудени да привличат активи отстрани.

Лихвените проценти по заеми за физически лица и организации са пряко зависими от златното правило за "предлагане и търсене". Следователно CBR непрекъснато следи обема на кредитните операции, като изчислява среднопретегления лихвен процент по заемите. Това ви позволява бързо да отговорите на промените на финансовия пазар и, ако е необходимо, да намалите или увеличите нивото на лихвените проценти по междубанковите кредитни операции.

Какво е включено в активите на банките?

За да оцените ликвидността на банката, трябва да знаете какво се включва в нейните активи. Активите на банката са ресурсите на организацията, която принадлежи на нея. Освен това тя има право да ги разпореди по свое усмотрение. Банковите активи включват:

• собствен капитал;
• салда по сметки на физически и юридически лица;
• средства по депозитни сметки на организации;
• банкови депозити на физически лица;
• междубанкови и други заеми.

Когато една банка изпадна от равновесие и стане прекалено течна, тя просто губи печалбите си. Тъй като свободните средства могат да бъдат инвестирани и да получават от тях определен процент от печалбите. Въпреки това, по време, когато парите просто лежаха върху сметките, те не работеха, а останаха безполезни товари.

Формула за изчисляване на среднопретегления лихвен процент по заем

За да се изчисли правилно средната стойност на кредитния портфейл, организациите прилагат специална формула, която се различава значително от обикновената аритметична стойност. Тъй като цената на кредита зависи не само от лихвения си процент, но и от размера му.

Тази формула е, както следва:

SPS = сума- (K * P) / sum-K, където:

• Среднопретеглен лихвен процент по АТП;
• К - заемно салдо;
• P - лихвен процент.

Примерни изчисления

За да разберете как да използвате тази формула, трябва да я приложите на практика. Да предположим, че една организация има три заеми:

• за сумата от 15 милиона рубли на 10% годишно;
• за сумата от 10 милиона рубли на 8% годишно, докато организацията вече е платил 8 милиона рубли на кредитора;
• за сумата от 2 милиона рубли на 15% годишно, с остатъчен размер на кредита - 1,5 милиона рубли.

Познавайки формулата, можете да разберете, че среднопретегленият лихвен процент по заемите за дружеството е:

SPS = (15 * 0.1 ± 8 * 0.08 ± 1.5 * 0.15) / (15 + 8 + 1.5) * 100% = 0.097 * 100% = 9.7%

Среднопретеглената ставка може да се промени, ако:

• Дружеството ще получи нов заем;
• лихвеният процент за който и да е от текущите заеми ще се промени;
• дружеството ще извърши пълно или частично погасяване на кредитните си задължения.

Среднопретеглените лихвени проценти по заеми в рубли са подобни на кредитите в чуждестранна валута. Но тъй като анализът на финансовата дейност се извършва само в национална валута, е необходимо да се вземе предвид процентът на Централната банка по време на оценката на кредитния портфейл.

Как да се намали средната лихва по заеми?

За да се увеличи максимално използването на набраните средства, е необходимо среднопретегленият лихвен процент да се запази на възможно най-ниското ниво. За това трябва да спазвате определени правила:

1. Вземете заеми само при най-ниския лихвен процент.
2. Първо, изплатете заемите с най-висок лихвен процент.
3. Ако лихвеният процент е нараснал през кредитния период, е необходимо да се преструктурира или рефинансира заема.
4. Изгответе график за погасяване, като вземете предвид, че в края на срока само заемите с нисък лихвен процент трябва да останат отворени.

Среднопретеглените лихвени проценти по заеми, предоставени от кредитни институции в рамките на едно предприятие, следва да се поддържат под постоянен контрол. Това ще позволи да се управляват ресурсите на компанията и да се поддържа максимална ефективност.

Същото правило важи и за стойността на всички кредитни ресурси в страната. В крайна сметка ефективността на цялата финансова система на държавата зависи от среднопретегления лихвен процент. Оставяме обаче тази отговорност на Централната банка, която се справя добре с нея.