Анализ на финансовата стабилност на предприятието

В света има много предприятия, които произвеждат различни продукти и продукти или предлагат своите услуги. Как да останат на повърхността? Как предприемачите могат да популяризират и развиват своите организации? За това има такова нещо като анализ на финансовата стабилност на дадено предприятие.

Какво е финансовата устойчивост?

Финансовата стабилност характеризира организацията в нейния финансов план, защото резултатът от абсолютно всяка организация зависи от наличието в нея на определено количество финансиране и правилното й разпределение. По-конкретно устойчивостта означава финансова стабилност, способност (или невъзможност) да осигури на предприятието достатъчно финансови ресурси и други необходими ресурси. В него се посочва и ефективността на използването на средствата, функционирането и комуникацията с други финансови предприятия, както и стабилността и надеждността на компанията.

Чрез модифицирането на горните определения е възможно да се разкрие определението за финансова стабилност, като се подчертаят сходните характеристики на предприятието, които показват неговата стабилност. По този начин финансово устойчиво предприятие ще работи в съответствие с неговите цели.

Фирмите постоянно се сблъскват с различни трудности и последствия, които не разясняват дали организацията постига своите цели.

Въздействието на тази несигурност върху бизнес модела се нарича риск. Той управлява риска чрез идентифициране, анализ и оценка, с цел да го промени чрез прилагане на процедури за унищожаване. Счетоводителите и анализаторите, работещи заедно и отчитайки данните за отчетите за загуби, могат да предотвратят подобни кризисни моменти, като например фалит.

В зависимост от състоянието си, финансовата стабилност е разделена на следните типове:

• Абсолютно. Ако фирмата разполага с достатъчно средства за по-нататъшна работа, докато тя е независима от дълговете и кредиторите, тя може да се нарече абсолютно финансово стабилна.
• Стабилен. Предоставя на предприятието необходимите средства и ресурси, е в състояние на относителна стабилност.
• Нестабилна. Невъзможност да се платят финансовите сметки навреме, за да се осигури на организацията необходимите средства и ресурси за работа.
• Криза. Просто казано, това е държава, която също се нарича банкрут. Това означава пълна загуба на способността за поддържане на финансовото състояние на предприятието и продължаване на стопанската дейност.

За да се определи нивото на статута на организацията, всеки предприемач трябва да знае как да го направи. С това помага да се определи анализът на финансовата стабилност на организацията. Той е ангажиран в управлението, чиято задача е да осигури стабилна устойчивост. Той също така анализира цялата работа на предприятието. Обикновено изследванията се провеждат в следните направления:

• Анализ на рентабилността в пълен обем;
• проучване на показателите за рентабилност;
• анализ на финансовата стабилност и стабилността на пазара на продажбите;
• проучване на ефективността на използването на капитала и на продукта или услугите, които се продават.

Анализът на всички тези критерии се извършва от бизнес анализатор. Неговата задача е да определя, изучава състоянието на компанията, да прогнозира и развива нови модели на правене на бизнес. Основната функция на анализа на финансовата стабилност на едно предприятие е да се отстранят недостатъците, така че те да не водят до криза. Тази цел е фундаментална, защото бъдещето и репутацията на организацията зависят от нея, както и нейната работа и функциониране.

Финансовата стабилност на свой ред гарантира висока производителност на компанията и изпълнение на планираните задачи. Едно нормално функциониращо предприятие може да бъде наречено, което може самостоятелно да плаща за финансовите си нужди и да изпълнява предлаганите услуги.

Предварителен анализ на стабилността

Преди да извършите аналитична работа е необходимо да направите предварителна оценка на текущото състояние на компанията, за да избегнете последващи проблеми с анализа. За да направите това, трябва:

• да оцени настоящата ситуация, включително собствеността;
• Обсъдете условията, при които компанията работи;
• да направи анализ на вече постигнатите резултати;
• да се ангажират с разработването на нови цели, анализ на перспективите на организацията.

Такава методология за анализ на финансовата устойчивост е изключително важна за всяко предприятие, те могат да бъдат посочени и в редовните счетоводни отчети. Всеки от тях трябва да показва пълна ефективност и перспективи на организацията. В такива доклади обаче може да се появи статия за загуби, ако производителността на компанията е намаляла и финансовото положение е пострадало. В такива случаи компанията започва да извършва различни анализи в работата си и да премахва възникващите "неизправности".

Определяне на икономическия потенциал

Икономическият потенциал на всяка организация може да се разглежда от две страни: собственост и финансово. Те са неизменно свързани, защото влошаването на потенциала на собствеността води до намаляване на финансовия капацитет и обратно.

В процеса на функциониране на предприятието е много важно да се разпределят активите правилно, защото тяхното бъдещо финансово състояние зависи от тяхната инвестиция. За да направите това, в света на предприемачите отново се появяват някои категории анализи - вертикални и хоризонтални.

Налице е вертикален анализ за характеризиране на структурата и източниците на средствата на предприятието. Тя се използва и за оценка на въздействието на инфлацията и за извършване на редовни сравнения на нейното предприятие с конкурентни организации, планиране на инвестиции в бъдеще, работа по репутацията на компанията за инвеститори и потенциални купувачи.

Хоризонталният анализ е насочен само към работа с аналитични средства, използва се за съставяне на аналитични таблици. Обикновено те посочват темпа на растеж в определен период, който помага не само да анализира действията на организациите, но и да прави прогнози за тяхното развитие.

Освен това има такова нещо като анализ на тенденциите. Той ви позволява да сравнявате всяка отчетна позиция с позициите от няколко предишни периоди и свободно да определяте бъдещето на компанията. Анализът на факторите също така оценява факторите (положителни и отрицателни), които влияят върху развитието на организацията.

Тези анализи са взаимосвързани и носят подобна полза. Тяхното взаимодействие е изключително полезно за сравняване на действията на компанията, определящи нейната държава. Те могат ефективно да определят настоящата позиция на фирмата, като вземат предвид основните показатели за анализ на финансовата стабилност на предприятието.

Критерии и показатели

Има много такива показатели, които позволяват на анализаторите да оценяват действията и производителността на компанията от различни ъгли. Данните за тези показатели могат да се нарекат анализ на коефициентите на финансова стабилност. Разпределете следните фактори:

• Автономност на организацията. Това е съотношението на собствения капитал на организацията към общия размер на капитала. Също така се нарича коефициент на независимост.
• Коефициент на капитализация. Той характеризира размера на вноската на кредитора и собствените приходи на компанията, взаимодействията им и взаимноизгодните модели.
• Коефициент на покритие на активите. Това е определението за способността да се плащат дългове и заеми от съществуващи активи. Това съотношение изчислява коя част от активите ще отидат за плащане на дългове. Той също така осигурява анализ на ликвидността и финансовата стабилност.
• Коефициент на покритие на инвестициите. Показва колко предприятието функционира за сметка на редовните инвестиции.

За да създадете пример за анализ на финансовата устойчивост, трябва да използвате подробни таблици и диаграми, които задължително включват следните промени:

• общата стойност на имота;
• нетекущи или текущи активи;
• стойност на нематериалните активи, дълготрайните активи, финансовите инвестиции;
• разходите за материални запаси и вземания;
• някои краткосрочни финансови инвестиции, както и анализ на наличните активи и други парични средства.

Анализ на финансовите отчети

Този анализ предоставя основна информация за финансовата система. Въз основа на това се извършва задължително съставяне на бизнес модели, прогнозиране и оценка на всички важни показатели. Структурата на дружествата се формира, като се вземат предвид всички счетоводни отчети, включително анализ на финансовата стабилност.

Основното предимство на воденето на счетоводството е, че данните, съдържащи се в доклада, по правило са относително надеждни. Анализът на записите винаги се извършва в съответствие със специалните счетоводни принципи, поради което цялата информация има достатъчно висока степен на надеждност, но наличието на някои недостатъци все още е позволено. Това позволява на компаниите да прогнозират точно своите бъдещи действия без сериозни рискове и анализи на платежоспособността и финансовата стабилност на компанията.

Въпреки това, за пълна надеждност на такива отчети е необходимо да се предприемат няколко действия: да се провери (официално потвърди) финансови (счетоводни) отчети и редовно да се актуализира информацията. Само тогава всички изчисления ще бъдат наистина верни.

Видове финансови анализи

Анализът на финансовата стабилност на организацията е разделен на два вида: външен и вътрешен.

Вътрешният анализ се извършва по правило от вътрешните органи на предприятието. Неговите резултати обикновено се използват за наблюдение на финансовото състояние на компанията, прогнозиране на бъдещото развитие и т.н. Целта на този анализ е правилният и стабилен поток от средства в бюджета на организацията. В края на краищата, финансовите средства са изключително важни за провеждането на всеки бизнес.

Външният анализ се извършва от инвеститори, одитори, доставчици на различни видове ресурси, както и от всички видове контролни органи чрез публично отчитане. Както вътрешният, така и външният анализ силно влияят върху дейността на организацията.

Особеността на тези доклади според анализа на финансовата стабилност е, че всеки един от тях заедно и отделно представя за внимание определена картина на състоянието на организацията, нейните финанси, както и общото състояние на нещата.

Методи на финансов анализ

Методите и методите, чрез които бизнес анализаторите класифицират индикаторите за анализ на финансовата стабилност, могат да бъдат категоризирани в следните категории:

• Степен на формализация. Той от своя страна е разделен на формализирани методи и неформализирани. Първите бяха и са основните методи, когато става дума за финансова устойчивост. Неформалните хора се основават на мненията на експерти, работници и анализатори и просто описват някои аналитични техники.
• Степен на инструменти. Това са икономически, математически методи за поддържане на статистически данни и оптимално програмиране, които също са разделени на много подгрупи.

По отношение на финансовата устойчивост като цяло

Качествено провежданият анализ на финансовите и икономическите аспекти на функционирането на предприятието помага да се направи оценка на извършената работа и правилно да се предвидят промените, за да се получи най-голяма печалба. За да направите това, и да извършите анализ на оценката на финансовата стабилност, така че това е основният приоритет за всеки предприемач.

Финансовите ресурси, собственост на всяко дружество, трябва да отговарят на пазарните правила. Те показват и нуждите или отсъствието им за всяко предприятие.

Външни влияния

Функционирането на предприятието в голяма степен зависи от качеството на предлагания продукт или услуги, както и от обслужването, своевременността на изпълнението на работата му и общия капитал на организацията. Всички тези задължителни елементи трябва да носят известна информация за действията си, т.е. да са нещо валидно. За да направите това, има много анализи, които ви позволяват да определите ефективността и значимостта, както и да изготвите прогнози за бъдещата организация и да осигурите на клиентите си добри стоки.

С качествен анализ на показателите за финансова стабилност предприятието ще има възможност да бъде конкурентоспособен на стоковия пазар. Съществуват обаче много външни фактори, които оказват пряко влияние върху финансовата стабилност на организациите. Те могат да бъдат:

• Икономика в страната. Всяко предприятие, дори приватизирано, ще зависи от икономическото състояние на страната. Когато икономиката падне, рискове като ниска ликвидност и платежоспособност са възможни, а в крайния случай могат да се избегнат и фалити.
• Конкурентоспособност. Тази концепция винаги е била популярна сред предприемачите: ако вашият продукт е конкурентен, тогава организацията си заслужава внимание. Трябва обаче винаги да се борите, да предлагате продукта или услугите си напред и да поддържате потенциала на организацията. Също така, тя може да бъде засегната от недостатъчно високо качество на продукта, така че клиентите ще дават предимство на по-силните предприемачи.
• Макроикономика в страната. В допълнение към силното влияние на икономиката си струва да се вземе предвид макроикономиката. Промените в обменния курс, влиянието на външноикономическите отношения в страната - всичко това ще се отрази на състоянието на предприятието.
• Инфлацията. В допълнение към влиянието на валутата инфлацията е доста значима. Това до голяма степен дестабилизира състоянието на организацията, включително финансовата.
• Политика. Поведението на бизнеса също така е пряко повлияно от политическата ситуация в страната. Всички закони или реформи могат да повлияят на работата на предприятието в бъдеще. Или, правата за защита на потребителите ще влязат в сила, което също може да разтърси репутацията на компанията.

Един или дори няколко от горепосочените фактори може да сложи край на бизнеса. За да се предотврати това, съществуват анализи за устойчивостта както на финансовото състояние на компанията, така и на нейните конкуренти.

данни

Финансирането винаги е било обещание за качествени стоки, дефинирането на договорите и сделките, както и характеристиките на всички организации и предприятия.

Всяка компания провежда ежедневни анализи, прави модели за развитие на бизнеса, определя перспективите за бъдещето, прави планове въз основа на анализа на платежоспособността и финансовата стабилност.

По този начин финансовата стабилност е една от основните характеристики на всеки бизнес субект. Тя позволява да се определи конкурентоспособността на предприятието, неговата текуща и потенциална стабилност и надеждност. Всичко това помага предварително да изберете собствената си стратегия за развитие.

Въпреки това, разходите, които са разпределени за извършване на всички анализи, понякога са изключително високи. В крайна сметка цената им включва и възнаграждение за служители наети от специалисти и бизнес анализатори, чиято работа на съвременния пазар се оценява доста високо.

Това е колко трудно може да бъде всяко предприятие. Ако организацията работи правилно, а след излизане, тя предоставя на купувачите качествен и уникален продукт. Клиентите, на свой ред, подобряват репутацията на компанията, като оставят положителни коментари за нея и могат да привлекат други потребители.