Анализ на ликвидността и ефективно управление на ликвидността на банките

Модерните технологии за управление на ликвидността съдържат два основни подхода: банката или предприятието трябва да имат доставка ликвидни активи, или да можете да ги привличате бързо. Тази алтернатива се изразява в разпределянето в нея на ликвидност - "запас" (стационарна ликвидност) и ликвидност - "потокът" (динамичната стойност, която характеризира текуща ликвидност). Анализът на ликвидността ни позволява да заключим, че тези подходи, стратегии и методи за управление на ликвидността на практика са доста ефективни.

Анализ на ликвидността застрахователна компания, банка или предприятие има за цел да оцени адекватно кредитоспособността на банката или платежоспособността на предприятието както и способността да се гарантира изпълнението на финансовите задължения към партньорите. В най-общата си форма тя представя сравнение на фондовете, които са класифицирани и групирани в ред на намаляване на тяхната степен на ликвидност.

Анализът на ликвидността показва, че всички активи трябва да бъдат класифицирани в четири групи:

1. Най-течна - използва се за преобладаващо текущи изчисления.

2. Бързо реализирани активи - плащания, които ще настъпят в рамките на 1 година, например вземания.

3. Бавно изпълнени - плащания, които ще бъдат направени след 1 година.

4. Трудно е да се приложи - използва се за дълъг период от време.

Първите три могат постоянно да се променят и следователно са по-течни.

В съвременното общество банките по своята функционална значимост банковата система може да се сравни с кръвоносната система на тялото.

Чрез привличането на средства банките поемат отговорност за зачитането на интересите на вложителите. Последните се интересуват от това да не позволяват на капитала на доверената банка да страда. Като се започне от това, банките трябва да имат всички възможности до определена дата да изпълнят задълженията си, без да губят част от доходите си. Тази способност на банката се характеризира с определение на банковата ликвидност.

Неотдавнашните събития на световните финансови пазари, анализът на ликвидността, потвърдиха необходимостта от подобряване на банковия сегмент в тясна връзка с преструктурирането на икономиката.

От самото начало на кризисните прояви в световната икономика Централната банка не е предвидила силни отрицателни последици. Предполага се, че ще се получат само непреки въздействия финансови ресурси при заемане на чужди пазари и намаляване на ресурсите на нерезиденти. Но дори този сценарий, който беше доста благоприятен в очите на ръководството на нашата централна банка, имаше значително увеличение в себе си риск от банкиране ликвидността.

Ако обаче вредата за стабилността на банковия сектор не беше нанесена отвън, тя се появи от икономическата система. Състоянието и резултатите от дейността на банките до голяма степен зависят от условията, при които те трябва да работят. Силните кризисни последици в различните сектори на икономиката, които са силно зависими от партньорството с Европа, не могат да засегнат банковата система. Обемът на услугите беше намален, имаше силен отлив на ресурси, рязко се увеличи делът на проблемните заеми, банките чувстваха липса на ликвидност. Тогава беше и благодарение на подкрепата на Централната банка беше възможно да се сведат до минимум негативните последици за търговските банки.

В резултат на това банковата система пострада от кризата сравнително поради по-малката зависимост от чуждестранните инвестиции.

Анализът на ликвидността на редица банки, последствията от световната икономическа криза и много други фактори, създават особен акцент върху проблема с подобряването на управлението на ликвидността.

Като се имат предвид теоретичните си основи, прилагани днес в банковото дело, първоначално трябва да се отбележи, че единицата на икономическа дейност на всяко предприятие е сделка или, както се прилага към банка, операция. Като се започне от това, банкова ликвидност може да се определи като индикатор, отразяващ промяната в състоянието на банката в хода на извършването на банкови операции. Следователно управлението на ликвидността на банката не е нищо повече от организирането на банкови операции по такъв начин, че да се осигури наличието на необходимия размер на средствата за плащане в необходимото време.