Отличителни черти, особености, организация на финансите на руските кредитни институции

Кредитната сфера на паричните отношения има отличителни черти

двойственост

Финансите на кредитните институции, от една страна, се използват за генериране на печалби, а от друга страна, те са от макроикономическо значение. Дейността на тези институции е свързана с движението на средства в икономиката, осигурявайки стабилността на стопанските субекти. Тази двойственост генерира някои характеристики на финансирането за кредитните институции.

Правно основание

Финансирането на кредитните институции на Руската федерация се формира въз основа на федералния закон "За банките и банковата дейност". Кредитната институция е юридическо лице, което с печалба извършва редица операции по лиценза на Централната банка. Формата на собственост на организацията може да бъде всяка.

Законът предвижда създаването на два вида организации: банки и небанкови институции. Банката има изключителното право да привличат депозити от гражданите и юридическите лица да се разпределят средства по условията на плащане и погасяване, поддържане на сметки, правят сделки на покупко-продажба на ценни книжа, и така нататък. Г. небанкови организация има право да извършва само част от посочените по-горе дейности.

Държавно регулиране

Законът определя минималния размер на уставния капитал на банката от датата на подаване на заявлението за регистрация. Това е 300 милиона рубли. Банката на Русия също регламентира максималния размер на непаричните депозити и списък на имуществото, което може да бъде извънредно сено в уставния капитал. По-специално, банков капитал не могат да бъдат формирани за сметка на заеми от други институции. Съставът на акционерите трябва да остане непроменен през първите три години от дейността. Също така, централната банка разработи редица стандарти, които са задължителни за всички участници на пазара. Те се регулират от минималния размер собствени средства, ниво на платежоспособност и ликвидност.

Разпределение на ресурсите

Финансите на финансовите институции участват в преразпределението на ресурсите на макро и микроравнище. Банките привличат средства от физически и юридически лица и след това ги използват за извършване на сделки на финансовия пазар.

Създаване на резерви

Банките държат средства от юридически лица и държавата. Във времена на криза дори финансовата система може да пострада. Поради това банките формират резерви за заеми, обезпечени по операции с централната банка, прехвърлени на регулатора.

Атрибути на финансирането на кредитни институции

• Свободно освобождаване на средства в рамките на законодателството.
• Неотложност и възстановяване - средствата се предоставят за временно ползване за определен период от време.
• Плащане - за използването на капитал трябва да плащате лихва.
• Рисково състояние - предпочитат се операции с минимално ниво на риск, които могат да доведат до дългосрочни резултати.
• Задължително спазване на разработените стандарти, които регулират стабилността на кредитните институции.

Като се имат предвид особеностите на финансирането на кредитните институции, паричните отношения могат да бъдат разделени на две групи. Първият е свързан с провеждането на бизнес от търговски организации (предоставяне на банкови услуги), а вторият - със специфичния характер на системата като цяло. Банките държат пари, действат като посредници между държавата и населението и също така участват в пазара на ценни книжа.

Организация на системата

В Русия функционира двустепенна банкова система. Финансирането на кредитните институции е децентрализирано. Това се дължи на естеството на пазарните отношения. Свободата на предприемачество предвижда разпределянето на ресурси чрез кредитни институции. Този процес трябва да бъде под контрол, тъй като банките използват не само своите собствени, но и привлечени средства, включително от властите. Централните банки на всички страни по света могат да се разглеждат като посредници между държавата и икономиката. Те съчетават характеристиките на кредитните организации и държавните правителствени агенции.

Принципи на функциониране на банката на Русия

Правната позиция на Централната банка е предвидена в Конституцията и федералния закон със същото име. На конституционно ниво основната задача на регулатора е да осигури стабилността на националната валута. Федералния закон постановява, че дейностите по контрол, свързани с нестопанска цел, защото печалбата не е крайната цел.

Правомощията на регулатора също попадат в две групи. Първият е свързан с изпълнението на публичните функции (регулиране на паричната политика), а вторият - с осъществяването на банкови операции. Първите се изпълняват безплатно, а втората - на определена тарифа.

Капиталът и всички активи на Банката на Русия са част от федералната собственост, но самата организация се счита за правно и финансово независима. Първото условие е необходимо за управлението паричната политика. Финансовата независимост се състои в това, че Банката на Русия не носи отговорност за задълженията на държавата и финансира всички свои операции независимо.

След одобряването на годишните отчети, половината от печалбата на банката се прехвърля във федералния бюджет. Останалата част е насочена към формирането на резерви и средства. Данъчното облагане на сделките се извършва в съответствие с Данъчния кодекс, с изключение на тези, свързани с държавната регулация.

Организация на финансите на кредитните институции

Преходът към пазарна икономика се промени капиталова структура финансови институции. Днес основният източник на формиране на средства е акционерен капитал, привлечени от финансовия пазар. В административно-командна икономика капиталът на банките се формира за сметка на държавните ресурси. С течение на времето обхватът на предлаганите продукти се разшири. Банките започнаха да получават доходи и от РЦБ, от операции с метали, валута, лизинг, факторинг, сделки с фалит.

Организацията на финансирането на кредитни организации се състои в привличане на временно налични средства и същевременно в задоволяване нуждите на ресурсите на населението и стопанските субекти. Ето защо, в структурата на ресурсите на банките могат да бъдат идентифицирани:

• собствени средства: устав, капитал, резерви, специални фондове и печалба;
• пасивите са средства, набрани от пасивни операции (клиентски депозити) за активни операции (кредитиране).

Печалба от банката

Размерът на ресурсите на организацията се отразява на обема операции. С прехода към пазарна икономика качеството на капитала се промени. Организацията на финансите на кредитните институции е такава, че печалбата не е само крайната цел, но и важен социален показател. Неговата наличност и размер са свързани с интересите на различни групи потребители:

• за акционерите, печалбата е основният показател за рентабилността;
• за служителите на организацията - възможност да получат награда за качествена извършена работа;
• за кредитополучателите ръстът на печалбата означава разширяване на ресурсната база и възможността за получаване на заем при по-благоприятни условия.

Печалбата на банката се изчислява като разликата между приходите от дейността и разходите за тяхното изпълнение, съдържанието на справедливото управление. Приходите включват по-специално лихви по заеми, плащане за RKO, приходи от сделки с централната банка, валута, ценни метали, гаранционни операции, управление на доверието, лизинг, консултантски услуги и др.

Чрез разходи операции включват разходи, платени от бюджета на данъци, лихви по депозити, Комисията по междубанковите кредити, платежни услуги на кореспонденти, разходите за сделки с ценни книжа, валути, dragmeshy-талий, предоставяне, поддържане на управление.

управление

Има две форми на използване на ресурсите във финансовите институции. Целевото финансиране (финансиране) позволява на акционерите да упражняват контрол върху движението на средства. Поради липса на ресурси, банките могат да разширят мрежата от клонове, да придобият операционна система, да стимулират служителите си, да се занимават с благотворителност.

Увеличаването на обема на ресурсите на всяка търговска организация се постига чрез увеличаване на приходите от продажби и намаляване на разходите. Този принцип не се прилага за банки, чиято основна дейност е издаването и изплащането на заеми. Обемът на печалбата зависи от размера на предоставените средства и от лихвения процент по тях. Ето защо основната работа при управлението на финансовите ресурси е увеличаването на размера на собствените средства.

Най-лесният начин за постигане на тази цел е увеличаването на обема на задължителния фонд. Разширяването на капитала ще увеличи лимита на заема на кредитополучател и ще се фокусира върху дългосрочните инвестиции.