Касово събиране. Това, което включва тази банкова операция, е пълно описание

Парична колекция - какво е това? Вероятно мнозина задават този въпрос. Тази статия ще ви помогне да разберете всичко. Първо трябва да се даде определение на термина. Така че, това е процедурата за събиране и последващо прехвърляне на валута в брой, както между различните организации, така и между единиците от една. Освен това събирането на пари предполага движението на всякакви стойности. Например, важни документи, благородни метали, банкови карти

Редът на

От събирането пари записи на заповед, документи за плащане и сетълмент, както и други банкови процедури, е касова операция, след това някои документи се изискват предварително. Първоначално е сключено споразумение между организацията, която предоставя услуги по събиране на парични суми и фирмата, от която се нуждаят. Не е необходимо обаче да се ограничава само до юридически лица, тъй като има ситуации, при които събирането на средства за физически лица също е в търсенето.

Важно е да запомните, че организациите за предоставяне на такива услуги работят в тясно сътрудничество с банките, които на свой ред правят месечни номерирани визитни картички. Те уточняват подробно: име, данни за контакт, адрес и време на организацията, броя на прикрепените към тях торби, както и времето и честотата на пристигане на събирачите. Разбира се, последната от изброените данни се определя в зависимост от обема на транспортираните банкноти. Всяка празна торба, участваща в описания процес, има собствен номер. Тогава ръководителят на службата за събиране на пари ще координира с обслужваната организация времето за пристигане на специализираните машини.

Всичко, от което се нуждаете

Разбира се, процесът, наречен "събиране на пари в брой", изисква спазване на много правила, един от които е не само получаването на празна торба, но и регистрацията на свързани документи. Така че, видите списък с всички необходимо, издавана за персонала, преди заминаване, както следва: специализиран съд, маркиран отделни клавиши, печат, карти набиране, както и пълномощно за транспортирането на чуждестранна валута или други ценности.

Дейности при пристигане

Регулаторните актове предписват последователността от действия, които упълномощеният служител трябва да доведе до мястото на предоставяне на търсените услуги. За да започнете, касиерът е длъжен да провери документите за самоличност на лицето, пристигна, пълномощното за транспорт, наемане на карта и вземи празната нова торба запазена за тази компания. И на свой ред, предоставете проба от печата и чанта пълна с банкноти, не забравяйте да прикачите съответна фактура и разписка. Освен това, в касови такси включва подготовката на документ, който показва всички извършени операции. Тогава отчетът и попълненият регистър се проверяват за съответствие с претендираните суми и хартията се поставя в чантата с пари в брой. Следващият елемент, който включва процес наречен "събиране на пари", може да се счита за процедура за запечатване. В присъствието на касата е необходимо да се провери целостта на доставения печат и торбичките, както и недостъпността на съдържанието вътре. Служителят на обслужваната организация попълва поверителната карта, след което упълномощеното лице проверява номерата върху нея, в разписката и във фактурата. Ако е направена грешка от касата при попълване на присъствената карта, тя трябва да бъде коригирана незабавно за правилния запис. Това действие трябва да бъде извършено от същия служител. Правилността на новата марка се удостоверява с подписа на касата.

Важни условия

В процеса на получаване на чувалите с пари и всички оправдателни документи, подписани от колектора разписка уверява печат й на организацията и регистрира датата и след това се връща на касата. Има обаче случаи, когато служителят на службата за услуги открива различни нарушения. Важно е да се отбележи, че отклонение от предписаните правила не са само дефекти в чантата и запечатването, но и грешен чертеж предаване лист към него. Възниква въпросът веднага: какво да се направи в тази ситуация? Натрупването на средства ще бъде успешно завършено, ако намерените дефекти могат да бъдат елиминирани в присъствието на упълномощено лице, без да се нарушава графикът на работата му. В случай, че не е възможно да се предприемат коригиращи действия във възможно най-кратки срокове, чантата няма да бъде приета. Поради това събирането на средства (например в магазина) се извършва при последващо посещение в обслужващата организация. Разбира се, не трябва да забравяме да поставите съответния знак в колоната "повтарящи се пристигания" на тайния списък.

Получаване на чанта в банка

Тази процедура има някои характерни различия и се счита за по-сложна от получаването на парични преводи и други материални активи от службата по събиране. Първо, е необходимо да се отбележи редът на произведените действия служител на банковото дело структура. Той е длъжен да провери съответствието на вземане на запис във всички приложените документи: фактура, безопасна къща карта или получаване, и да разгледа внимателно чантата за вреди (като пластири, тъканни разкъсвания, външните шевове, снажни почивки или външен вид има възли), разкриват погрешност уплътнения и брави , След това съгласувайте номерата, посочени на чантата и на придружаващите документи.

Нарушения на този етап

Ако един служител банкови услуги за идентифициране на несъответствия в документите, придружаващи, марката е в кутията провери бележките списания, които по-късно, парафиран от хоста и на предоставяне на партията. В случай, че на торбата е намерено доказателство за повреда, то трябва да бъде отворено и след това съдържанието да бъде преизчислено (парче или лист). Идентифицирането на недостиг или излишък се записва в доклада за аутопсията. Там също се записват името и данните на организацията, датата и откриването на причината, но също така и позицията, фамилия и инициалите на работниците, които извършват аутопсията, и се намираха в него, информация за стаята, в която се извършва процедурата.

Парично събиране: публикуване

Тъй като описаната по-горе процедура попада в категорията на счетоводството, е необходимо да се формализира касова сметка, където ще се използва сметка 57 "Трансфери при транзит". Това се счита за удобно както за организациите, така и за самите колекционери. Обърнете внимание на следния пример. Организацията трябва да преведе сума от 700 хиляди долара. т.е. към банката за последващо прехвърляне към някои текуща сметка. Комисията е 0,2% от получената стойност.

По този начин събирането на средства е ясно показано в таблицата по-горе.