Парични и кредитни операции на банки. Видове банкови операции

Банката като търговска институция може да предостави на клиентите си голям брой финансови услуги, но в същото време ще има два основни типа операции - парични средства и кредити. Каква е спецификата на тези и другите? Какво може да се проследи значението на двата вида операции от гледна точка на развитието на кредитната институция?

Специфична характеристика на паричните операции в банките

Какви са касовите операции на банките? Обичайно е да се включва приемането на парични средства и други ценности от клиенти на кредитни и финансови организации, както и издаването на съответни активи на тях или на други циркулиращи граждани. Касовият пункт на банката често се разглежда като един от най-ликвидните активи на институцията, но се класифицира като нискодоходен. Основната цел на въпросните операции е организацията на системата обслужване на клиенти кредитна организация. Обемът на средствата в този случай се урежда от регламенти, издадени главно от Централната банка, която има статут на национален емитент.

Касови операции Руските банки са сред най-важните области на икономическата активност на съответните институции. приемате парични активи от клиенти - физически лица, юридически лица, организацията увеличава наличните резерви, които могат да бъдат използвани за дейности с висока печалба, свързани предимно с издаването на заеми - частни, корпоративни. Банката може да печели допълнителни доходи от оборота на пари в брой, като например събиране на такса за издаване на пари в брой в някои случаи (обикновено, това се отнася за осребряване на приходите с профили в паричния сетълмент на предприятия).

Паричните операции на банките се извършват съгласно следните принципи:

- оборотът на средствата се извършва в съответствие със стандартите, приети от CBR;

- начисляването на пари в брой се извършва по вътрешни сметки в кредитна институция;

- установяването на ограничения за остатъчните вещества се изпълнява в съответствие с приетите регламенти.

Има специален вид парични транзакции - тези, които се изпълняват от регулатора, Централната банка. Ще бъде полезно да изучаваме техните специфики по-подробно.

Парични операции на Банката на Русия

По този начин не само търговските банки извършват парични сделки, но и кредитен регулатор - CBR. Те се извършват в рамките на обслужването на частни институции въз основа на договор. Тези операции позволяват:

- да оптимизира оборота на пари в брой от търговска кредитна институция;

- Осигуряване на оперативно уреждане на клиентски сметки, собственост на физически или юридически лица;

- извършват своевременно прехвърляне на средства на банките по лимитни изисквания.

Решението за всяка от задачите на Централната банка на Руската федерация предполага придържането на регулатора към официалните норми на правото или местните разпоредби. След като разгледаме какви са касовите операции на банка, която изпълнява надзорни и надзорни функции на кредитния и финансовия пазар, ще проучим спецификата на такива процедури, извършвани от търговски институции.

Парични операции в търговски кредитни организации

Частните банки извършват касови операции, насочени към обслужването на клиенти - физически или юридически лица. В този случай се прилагат нормите, издадени от регулатора, CBR. Основните операции на банките, които се извършват в търговския сегмент на кредитната и финансовата сфера, са както следва:

- да получават пари;

- за издаването на средства.

Първата група операции предполага, че клиентът или съдружникът на институцията прехвърля парични средства:

- в брой;

- колектори, които впоследствие прехвърлят средства на банката;

- партньорски организации, които след това прехвърлят парични средства на кредитната институция по непаричен метод.

Издаването на средства в повечето случаи се извършва директно на касата на кредитна и финансова институция. Ако паричните средства се изискват от юридическо лице, получаването може да се извърши въз основа на подкрепящи документи, които потвърждават целевия разход на средства.

Касиерни функции

В банки, които извършват парични операции, професионалисти, които имат компетентност в този вид дейност - касиери. Те са отговорни за правилното изчисляване на сумите, които трябва да бъдат получени от клиентите, или обратно, издаването им, кредитирането им по сметката и удостоверяването на необходимите документи. Касата също така осигурява надеждно съхранение на средства - като например сейф. Работата на специалист с подходящ профил също е строго регулирана от закона.

Ограничения за касови операции

Руското законодателство предвижда редица ограничения за използването на плащанията в брой. Така че паричните операции в брой на банките по сметки, принадлежащи на юридически лица, могат да се извършват само при условие, че законодателството е определило ограничения върху сумата. От своя страна тези транзакции в сметките на физически лица, както и в селища между граждани и организации, обикновено могат да се извършват свободно, без да се взема предвид размерът на паричните средства.

Използването на ЦК за парични транзакции

Най-важният аспект на разглежданите операции е използването на ЦК, т.е. касовите апарати. Този тип инфраструктура в повечето случаи е задължителен при приемане и отпускане на средства в банките. ЦК, участващ във финансова институция, трябва първо да бъде регистриран и, второ, да гарантира правилното изчисляване на транзакциите. Може да се отбележи, че ККП се използва и в случаите, когато клиент плаща нещо с пластмасова карта - без да взема пари в брой.

Предвидените операции на банките се извършват, като се вземат предвид нормите, формиращи паричната дисциплина. Нека да разгледаме подробностите им.

Кеш дисциплина при изчисляване: каква е неговата специфичност?

Нормите, формиращи парична дисциплина, могат да бъдат:

- издадени от регулатора;

- разработени от банката, като се вземат предвид интересите на инвеститорите, мениджърите - при условие, че те не противоречат на разпоредбите, отразени в официални източници.

Тези норми установяват:

- общата процедура за извършване от банката на парични операции;

- правила за съхранение, превоз на пари в брой.

Съответните норми се считат за доста строги. В кредитните и финансовите организации се извършват счетоводни операции (банки, свързани както с частни, така и с публични), ако има необходимата инфраструктура за провеждане на парична дисциплина. Неговото присъствие е един от критериите за издаване на лиценз за кредитна и финансова организация от регулатора. Без съответния документ за разрешение банката няма право да работи.

Съществуват голям брой други критерии, които предопределят легитимността на притежанието на кредитна институция с лиценз. Сред тях - стриктното спазване на паричната дисциплина, както и разпоредбите на правните норми, регулиращи паричните транзакции. Особено важни в този случай, разбира се, са икономическите показатели на институцията, но качеството на управление на капитала на банката до голяма степен се определя от степента на съответствие с паричната дисциплина. Тук е важна квалификацията на специалистите, работещи в организацията, възможностите за нейната инфраструктура, ефективността на системата за управление.

Каса - основният елемент от инфраструктурата, необходима на банката да извърши въпросните транзакции. Обикновено се представя в няколко разновидности, което се определя от мащаба на кредитната и финансова организация, характеристиките на услугите, които предоставя. Ще разгледаме подробно конкретните данни за работата на банковите каси.

Характеристики на организацията на работа

Основните операции по сетълмент на банките, свързани с движението на парични средства, се извършват в следните основни видове касови апарати:

- доходи (получават парични суми от клиенти или партньори);

- разходи (в тях се издава пари);

- суап;

- извършване на преизчисляване на пари в брой.

Въвеждането на определени парични транзакции е възможно само въз основа на вътрешни ваучери. Те се издават от служителя на банката, най-често от касата. Тези документи могат да бъдат допълнително подпечатани с други елементи, които удостоверяват автентичността на използвания източник. Често операциите по сетълмент на банките се изпълняват на принципа на един прозорец.

Вероятно повечето съвременни банки имат свои банкомати, чрез които средствата се предоставят автоматично на клиентите си. Тази процедура предполага, че клиентите на кредитната и финансовата институция имат пластмасови карти, издадени от банката.

Възможно е да се издават банкомати на една парична институция на граждани, които имат карти на ръцете си, издадени от друга банка. В този случай съответната институция може допълнително да печели, като начислява комисиона за обслужване на клиенти на други организации. Но тази процедура е възможна само ако пластмасовата карта ви позволява да използвате една от тези платежни системи, която се поддържа от банката, която предоставя банкомат с придобиващата функция.

Заедно с банкоматите кредитните и финансовите институции също използват активно платежни терминали, за да получат пари от клиенти и да кредитират своите сметки. Следващата най-важна група от икономически операции на банката са кредитните транзакции. Нека да разгледаме техните подробности по-подробно.

Специфична характеристика на кредитните операции

Кредитните операции на банките, тъй като е лесно да се проследят, въз основа на името им, са свързани с заеми, предоставени от съответните институции. Те са правни отношения, фиксирани в специални договори с клиенти. Както при касови операции, услугите могат да се предоставят на физически или юридически лица. Този договор установява колко банка издава на кредитополучателя и при какви условия - по отношение на лихвата и срока за погасяване.

Съществуват доста различни видове кредитни сделки. Те могат да бъдат класифицирани въз основа на приписването им на определен сегмент. Така че кредитните операции на банките могат да бъдат свързани с пазарите:

- потребителско кредитиране;

- ипотеки;

- корпоративни заеми.

Всеки от тези сегменти се характеризира със специален подход на банката към формирането на договори за заем. Така че, в сферата на потребителското кредитиране, кредитите се отпускат на клиенти за сравнително кратък период от време, при доста високи лихвени проценти, но по правило без обезпечение. При ипотеките заемите обикновено са дългосрочни, съставени с по-нисък лихвен процент и в повечето случаи - с ипотека под формата на закупени жилища. Корпоративните кредити - особено когато става дума за отпускане на заеми за големите предприятия, могат да се характеризират с желанието на банките и кредитополучателите за определяне на индивидуалните условия на договора, в зависимост от мащаба на бизнеса, неговата рентабилност, кредитна история.

Друг критерий за класификация на кредитните операции е формата на заема. Те са:

- първичен;

- представлявани от споразумения за рефинансиране.

Първичният заем е правна връзка, при която лице или организация сключва договор с банката за първи път или с цел използване на получените средства за решаване на проблеми, които не са свързани с погасяване на текущи заеми. От своя страна, рефинансирането е кредитна операция, която е правна връзка под формата на договор за заем за издаване на пари на лице за погасяване на текущи заеми.

Търговските банки и банковите операции, както в случая на паричните процедури, се регулират от CBR. Сред основните инструменти на влияние на пазара на основната финансова институция на държавата е основният процент. В много отношения той определя как търговските организации прилагат политика в областта на кредитните операции. Нека да разгледаме подробностите му.

Ключов курс като основен инструмент за регулиране на Централната банка на Русия

Много операции на Банката на Русия могат да повлияят на кредитния пазар в национален мащаб, но икономистите смятат, че определянето на основен лихвен процент е най-важният инструмент за въздействието на CBR върху финансовата система на държавата. Стойността му определя какви трябва да бъдат лихвите, изплатени от частни финансови организации на Банката на Русия за използването на заемни средства. Този показател от своя страна пряко влияе върху процента, който търговската институция ще установи за договори за кредит с клиентите си.

Колкото по-нисък е основният курс на CBR, толкова по-активен е пазарът на частни кредити. Значително намаление в него освен това обикновено активира рефинансирането, тъй като притежателите на текущи заеми са в състояние да откупуват отново, но при по-ниски ставки.

Висок основен лихвен процент обикновено определя централната банка в случай на проблемна ситуация в икономиката на държавата. На свой ред подобряването на показателите на макроикономическо равнище може да предопредели спад в съответния показател. В резултат на това може да се увеличи търсенето на кредити от физически или юридически лица. В някои държави ключовата ставка е минимална или дори отрицателна. Това се дължи на желанието на паричните власти да увеличат във възможно най-голяма степен капитализацията на икономиката.

Ако кредитен пазар в определен момент се забавя, тогава ръководството на банката може да активира работата, свързана с развитието на касови услуги за клиентите. Решаването на тази задача може да бъде улеснено от факта, че общите видове банкови операции, които разгледахме, са в много случаи взаимосвързани. Нека разгледаме този аспект по-подробно.

Връзка между паричните и кредитните операции на банките

Оборотът на паричните средства и издаването на заеми са основните операции на банките по отношение на печалбата. Редовността на тяхното изпълнение предопределя факта, че те често се провеждат едновременно. Един прост пример: Банката, след като е одобрила заявлението за кредит на клиента, подписва договор с него и иска да отиде до касата, за да получи пари. Ако дадено лице изготви кредитна карта - възможно е да я има на ръка, той ще иска да извади парите в банкомат. След това лицето ще трябва да депозира пари в своята кредитна сметка, за да изплати заема или за същите цели на картата.

Фактът, че за обслужване на клиенти с кредити, банката използва същата инфраструктура, която се използва за стандартни касови операции, може да играе положителна роля в диверсификацията на бизнес модела на финансова институция. Ако банката има затруднения при популяризирането на кредитни продукти, тогава ще има възможност да развие сфери на дейност, пряко свързани с паричните услуги.

резюме

Така че ние разгледахме какви са основните парични операции на банките - пари и кредити. Първите са достатъчно ликвидни, но не са много печеливши. Паричните операции на банката водят до приходи, главно поради комисионата на комисията за кредитна организация. Непряко, те предопределят възникването на печалба поради формирането на банка от резерви, които могат да бъдат използвани в други сфери на дейност. Втората операция - напротив, може значително да увеличи капитализацията на финансова институция. Банката, която издава заем, обикновено очаква да получи сравнително висока печалба, но е вероятно клиентът, поради финансови затруднения, да няма да може да изплати заема.

Управлението на кредитната и финансова организация определя кои операции на банките имат приоритет по отношение на внедряването на бизнес модела в определен момент от време. В много отношения това зависи от размера на ключовата ставка на CBR. Колкото по-високо е, толкова по-общо кредитният пазар е по-малко интензивен и има смисъл банката да развива по-активно насоките, свързани с паричните услуги на клиентите.