Акредитивът. Видове акредитиви и начини за тяхното изпълнение

Акредитивът е финансова транзакция, в рамките на която на банка се дава нареждане до платеца по посока на банката на бенефициента. Банковата манипулация се извършва по инициатива на клиенти от тяхно име в съответствие с споразумението за партньорство. Инструкцията се състои в извършване на плащания от физическо или юридическо лице в рамките на определените условия по реда.

Примери за банкови операции

След като проучихме концепцията и видовете акредитиви, нека се замислим върху факта, че този формат на взаимно уреждане чрез банката има както положителни моменти, така и недостатъци. Акредитивът може да се нарече условно парично задължение, което се приема от банката по нареждане на заявителя, съгласно което финансовата институция поема отговорността да изплати на бенефициера сумата, посочена в документите. Това определя високото ниво на сигурност и гарантира, че нито една страна няма да бъде измамена. Можете да опишете положението по-лесно. Например, една фирма иска да купи от друг определен продукт, но поради риска не иска да я плати веднага. При тази ситуация купувачът поиска от банката да плати стоката за него, като му даде разписка, че плащането ще се извърши по-късно при получаване на стоката. Банката прехвърля определена сума на продавача и след това, въз основа на разписка, събира средства от купувача. Споразуменията с банката и между страните в този формат се наричат ​​сетълмент с акредитив. Видовете акредитиви определят някои тънкости на партньорството между четирите страни.

Акредитивът представлява форма на минимизиране на рисковете

При формиране на партньорство между предприемач и организация и между тях индивиди и ПР, има висок риск от загуба на пари или стоки при сключването на договора или при взаимното уреждане. Видовете акредитиви, представени в банковия сектор, позволяват да се избегнат значителни загуби при извършване на сделки с големи суми. Минимизирането на рисковете се дължи на факта, че всеки финансов процес по акредитива се изпълнява под строг контрол едновременно от двете банки. Неизпълнението на условията на договора с всяка от страните е напълно изключено. Доставчикът на продуктите, както и купувачът, просто не могат да не изпълнят задълженията си в рамките на партньорството.

Видове акредитиви

При използването на акредитиви при взаимно уреждане е изключително важно да изберете подходящия вид транзакция. Последният се открива от банката само по посока на платеца, поради което изборът по отношение на формата на операцията остава на платеца. Информация за предполагаемия подтип на банковите транзакции се включва в договора. В съответствие със стандартите на CBR, обичайно е да се разпределят следните видове акредитиви:

• Покрит или нанесен.
• Открит или гарантиран.
• Отменим.
• Пълномощно.
• Потвърдено. То може да бъде отменено или неотменимо.

Покрити и непокрити банкови транзакции

Депозитите и гарантираните транзакции са най-често срещаните изчисления с акредитиви. Видовете акредитиви определят спецификацията на самите транзакции.

• Покрита операция. При тази ситуация, когато акредитивът е открит, емитиращата банка извършва прехвърлянето на средства по сметката на платеца до цялата сума на акредитива. Това се нарича покритие. Средствата се прехвърлят на банката на изпълнителя за целия срок на договора.
• Открита операция. Гарантираната банкова операция предвижда откриването на акредитив за прехвърляне на средства от банката-издател. Изпълнителната банка просто получава правото да дебитира средствата по сметката за сметка на акредитива. Процедура за дебитиране на средства от кореспондентска сметка, намиращи се в банката-издател, се определят със специални споразумения между финансови институции.

Вариации на потвърдена банкова транзакция

Потвърден акредитив, видове, които могат да варират в зависимост от спецификациите на транзакции (отменяеми и неотменяеми), е писмо на кредит, в който изпълнителният финансовата институция се задължава да извърши плащане, независимо от факта на прехвърляне на пари от банката, която е издадена потвърждава акредитива. Редът за координиране на нюансите на операцията се определя от междубанковите споразумения. Отговорът на въпроса коя комбинация от видове акредитив е невъзможна е скрита в горното определение. Други тандеми са просто неприемливи.

Отменени и неотменими транзакции

Не по-малко изискани при провеждане на взаимни споразумения се считат за отменени и неотменими акредитиви. Видовете акредитиви от тази категория също имат свои собствени специфики.

• Банковата транзакция за изтегляне може да бъде модернизирана или напълно отменена от банката-издател. Основата за отказ може да служи като писмена инструкция на платеца. Не се изисква координация с получателя на средства в тази ситуация. След оттеглянето на акредитива издаващата банка не носи отговорност пред платеца.
• Безпроблемната операция може да бъде оттеглена само в случаите, когато получателят даде съгласието си за промяна на условията на партньорството и ще го предостави на изпълняващата банка. Не е предоставена частична промяна на условията за тази категория взаимно уреждане.

Получателят на средства по банковата сделка има право да откаже плащане, но до изтичане на срока на валидност и при условие, че този неж е предвиден в договора. Позволено от предварителна уговорка и приемане на трета страна, която е упълномощена от платеца.

Сортове на основните формати на банковите операции

Разпределете не само основните типове акредитиви, но и техните сортове. Можете да споменавате следните модификации на банковата транзакция:

• С червена резервация. Това е договор, в съответствие с който банката-издател дава право на изпълняващата банка да плати под формата на аванс на доставчика на стоки. Размерът на аванса се определя предварително и се предоставя до момента, в който услугата е предоставена или стоките са изпратени. Тези видове акредитиви в международни селища са най-търсени, тъй като повишават доверието между страните.
• Револверна операция. Това е акредитив, който се открива отчасти за плащания в рамките на размера на договора. Той се актуализира автоматично, когато изчислявате за всяка от партидите стоки или за определен брой услуги. За циклично намаляване на паричния обем на договора, при системно предлагане, този акредитив е идеално подходящ. Видовете акредитиви от тази категория са популярни.

Взаимни споразумения

При сключване на договори по договори трябва да се посочат формата на взаимно уреждане, както и характеристиките на доставката на стоките или схемата за предоставяне на услугата. Задължителните видове акредитиви и техните характеристики са посочени в документите. За да избегнете проблеми, хартията трябва да съдържа следната информация:

• Име на банката-издател.
• Името на финансовата институция, която ще обслужва получателя на средства.
• Идентификационни данни на получателя на средства.
• Размерът на банковата транзакция.
• видове документален акредитив, които се планират да бъдат използвани.
• Форматът за информиране на получателя за откриването на банкова транзакция.
• Форматът на информиране на платеца за номер на сметка, който е предназначен за депозиране на пари. Сметката е открита от изпълнителната финансова институция.
• Периодът на валидност на самия акредитив, условията за подаване на документи и стандартите за тяхната регистрация.
• Спецификация на плащането по транзакции.

Важни точки

За да бъде партньорството успешно, платецът трябва самостоятелно или с помощта на специализирано проучване да се заеме с този формат на банковите операции, като се съсредоточи върху това кой използва какви видове. Акредитивите се различават в зависимост от формата на взаимното уреждане. В конкретния случай трябва да изберете оптималния формат на партньорството. Струва си да се каже, че в случай на нарушение на формата на селищата, цялата отговорност е възложена на финансовите институции в съответствие със закона. Това се обуславя от факта, че представителите на финансовите институции са особено внимателни при проверката на документацията, което потвърждава доставката на стоки, извършването на определена работа или предоставянето на услуги.

Предимства и недостатъци

За този тип безкасово плащане както плюсовете, така и минусите са присъщи. Положителните аспекти на партньорството включват наличието на 100% гаранция за плащане на продавача на стоките или представител на услуги. Контролът върху изпълнението на взаимното уреждане по сделката се осъществява от самите финансови институции, което изключва риска от измама и правилното изпълнение на задълженията им от всяка от страните. При извършване на банкова операция поради забавяне на плащането купувачът не оттегля част от капитала от икономическия оборот. Плащането на стоки или услуги се извършва като на вноски. По време на подписването на договора за средства в ръцете на купувача не може да бъде. Същият момент също е недостатък, но за продавача на стоки и представител на услуги. Те получават пари със закъснение. Струва си да се отбележи, че схемата на партньорство по акредитив е много сложна, няма да е възможно да я разбереш веднага. Въпреки това, световната практика показва, че бизнесмени, които някога са използвали офертата, никога не използват други платежни формати. Предимството по отношение на показателите за висока степен на сигурност напълно обхваща сложната схема на документооборота и сравнително високите комисионни на банките.