Споразумение за финансиране за отпускане на парично вземане: характеристика и извадка

Не винаги търговските партньори могат своевременно и напълно да изпълняват своите финансови задължения един към друг. В такива случаи е необходимо да се намери най-добрият начин за излизане от трудна ситуация. Сред възможностите за решаване на паричните затруднения важно място се заема от финансово споразумение за отпускане на парична претенция, което позволява на всеки участник в пазарните отношения да напусне настоящата ситуация без отрицателни последици.

Какъв е този вид транзакция

Понятието за финансов договор за концесията за парична искова мотивация дойде в руския свят на пазарните отношения сравнително наскоро, но вече беше твърдо закрепено в него. Неговото определение е дадено в точка 1 от член 824 от Гражданския кодекс на Руската федерация. В съответствие с този член, финансирането на договора вземания финансиране осигурява сделка, при която едно лице изпраща или плановете си след определен период от време, за да преминат на изискването за втора финансиране участник за връщането на които след това ще бъдат представени на трето лице. Оказва се, че въпреки двустранния характер на този вид споразумение, той обвързва правните задължения на трите страни, които ги включват и тези, които не са подписали договора.

На практика такива споразумения се наричат ​​факторинг.

Участници в споразумението

Страните по договора за финансиране за отпускане на парично вземане са:

• Фактор (финансов агент) - предприятие, характеризиращо се с търговска ориентация и издаване на парични ресурси при възлагане на финансово изискване (изискването за търговска база на агента е задължително).
• Кредитор (клиент) - не е получил дължимото плащане за предоставените услуги и / или стоки и лицето, подало заявление до финансовата институция за сключване на договора.

Лице, което не е платило получените стоки / услуги, е длъжник. Той ще му бъде приложен паричен иск и той ще бъде трета страна, участваща в правните отношения на страните по сделката.

Финансовото изискване се основава на предоставените от клиента стоки или услугите / услугите, предоставени от клиента на длъжника, които не се заплащат по време на сделката. Тя може да бъде прехвърлена и от клиента за други цели (например, ако клиентът има финансов дълг към банката, той може да сключи споразумение с него за факторинг и по този начин да затвори дълга си).

Характеристики на договора за финансиране за отпускане на парична претенция, неговите характеристики

Договорът за финансиране за отпускане на парично вземане е:

• взаимно - установява двустранни права и задължения на контрагентите помежду си;
• обременяващо - регулира плащанията за изпълнение на задълженията, поети за контрагента.

Споразумението може да бъде реално или консенсусно. В първия случай договорът е валиден само след прехвърлянето на вещта, която един участник трябва да прехвърли на друг (в този случай финансови средства), при условие че страните са се споразумели и законно са го обезпечили.

Консенсусното споразумение започва да действа незабавно от момента на подписването му от изпълнителите. За кой от тези видове споразумението за финансиране ще бъде свързано с възлагането на парична претенция, неговите участници решават сами за себе си. Тяхното решение трябва да бъде отразено в текста на споразумението, установяващо от кой момент подписан документ влиза в сила.

Особеността на такива сделки е:

• комбинация от знаци на два типа споразумения: при прехвърляне на право на вземане (прехвърляне) и заем / кредит;
• възможността едновременно да бъде споразумение за предоставяне на други финансови услуги на клиента от агента (като поддържане на счетоводните му записи).

Форма на споразумение

Както при всички стандартни транзакции, форма договор за финансиране за прехвърляне на парично вземане - прост писмен. Това означава, че за сключване на споразумение се изготвя документ, който отразява всички условия на сделката и който се счита за валиден след подписването му от контрагентите. Документът се изготвя в два екземпляра, всеки от които съдържа подписи на страните. Нотариална или друга увереност в този случай не се изисква, освен ако страните не предоставят друго.

Отделно от стандарта на писане, законодателят дава възможност да сключат договор за финансиране вземания финансиране (факторинг) чрез обмен на телеграми, писма и други документи, които включват и имейли. Основното условие е способността да се установи надеждно фактът, че информацията действително се получава от контрагента. Основното изискване, регулиращо валидността на споразумението, е получаването на съгласие от другата страна по сделката. Съгласието се смята за получено, ако лицето, което е получил предложение (предложение), започва да се направят дейностите, предвидени в текста на договора (услуги, превоз на стоки и т.н.) В периода, създаден със Споразумението контрагенти.

По искане на участниците в сделката, договор за финансиране за прехвърляне на парична претенция може да бъде заверен от нотариус или регистриран в Rosreestr. Ако страните искат да извършат държавна регистрация на сделката, договорът трябва да бъде направен в 3 екземпляра, за да се предостави оригиналът на регистрационния орган.

Съдържание на споразумението

Съдържанието на договора за финансиране за отпускане на парично вземане не се различава от другите стандартни споразумения, изготвени в подобна форма. Текстът на документа се състои от следните задължителни елементи:

• преамбюл (това включва заглавието на документа, както и датата и мястото на съставянето му);
• информация за участниците (пълно или цялостно име на организацията, посочваща пощенския и юридическия адрес и паспортните данни);
• предмет на споразумението (това е съществено условие на споразумението, отразяващо същността на сделката);
• цената на договора (размерът на предоставените на клиента финансови ресурси се определя със съгласието на страните);
• срокът на споразумението (определен от страните);
• правата и задълженията на контрагентите;
• отговорност за неизпълнение на задълженията им;
• възможността за възникване на обстоятелства, признати за форсмажорни;
• други условия (предписани единствено със съгласието на страните);
• реквизитите на страните.

Пример за договора за финансиране за прехвърляне на парично вземане

Изброените по-горе елементи трябва да присъстват в споразумението без неуспех. В този случай, всеки от тях трябва да бъде предписан по най-подробния начин. Следва да се има предвид, че ако има несъгласие между изпълнителите, производството ще се проведе въз основа на текста на документа. Поради това за всеки участник е важно да се записват възможно най-много подробности в споразумението. Все пак трябва да се има предвид, че всички договорни условия на споразумението за финансиране трябва да бъдат договорени от изпълнителите, тъй като подписаният подпис ще потвърди познаването на текста и съгласието с всяка от неговите клаузи.

Извадка от договора за финансиране за прехвърляне на парично вземане може да видите по-долу. Следва да се има предвид, че в допълнение към задължителните елементи, страните могат да добавят други данни към договора по свое усмотрение, при условие че не противоречат на законодателството и исканията на всеки участник.

Предмет на споразумението

Предметът на договор за финансиране за отпускане на парично вземане е съществено условие, което определя същността на сделката. Нейната роля може да бъде изпълнена:

• фактът, че факторът получава финансово изискване от клиента, което се извършва в замяна на финансирането на последния в брой в необходимата сума;
• факта на изискванията за преход за фактор за възможността за изпълнение клиент на съществуващите финансови задължения към нея (обикновено това се отнася за сделки с кредитни и финансови изискване в такъв случай може да се прехвърли към фактор само в случай, ако той не изпълни задълженията за рекламата организация).

Независимо какво точно е предмет на споразумението, посредникът по един или друг начин дава на клиента гаранция за връщането на средствата си под формата на парична претенция. Това определя комбинирането на посочените по-горе признаци на отпускане и прехвърляне в договора.

Следва да се има предвид, че предметът е съществено условие на споразумението, без да се посочва коя сделка ще се счита за приключена. Следователно е изключително важно да се напише по най-детайлен начин субектът, като се посочат всички характеристики, които позволяват да бъде идентифициран.

Права и задължения на контрагентите

Дежурният фактор за този тип споразумения е:

• финансово субсидиране на контрагента, като му прехвърли цената на сделката (финансови средства) по реда, определен с този документ;
• приемане на пакет от документи от клиента, което му позволява да води счетоводството си в случаите, посочени в подписаното споразумение;
• предоставяне на клиента на други финансови услуги, договорени от страните;
• изготвяне на подробен финансов отчет за клиента;
• представяне на длъжника на негово искане потвърждение, че финансовото вземане действително е прехвърлено на фактора.

Неспазването на последното условие дава на длъжника правото да прехвърля средства на клиента, след което неговите задължения към него ще се считат за изпълнени.

Въпреки това, правилният фактор за този вид споразумение е, че той ще получи парични средства от длъжника след подписването на документа.

Задълженията на клиента по споразумението включват:

• прехвърляне или задължение впоследствие да се даде финансов иск на длъжника на фактора;
• прехвърля на агента пакет документи, който доказва правото на финансова претенция, както и информацията, необходима за изпълнението на това изискване;
• информиране на длъжника за факта на прехвърлянето на вземането в писмен вид (за предпочитане е да се изпрати уведомлението с препоръчана поща със запазване на чека за изпращане);
• плащане за факторни услуги (финансов агент).

Подписването на финансов договор за отпускане на парично вземане (факторинг) налага задължения и на длъжника, който не е страна по сделката. Те са както следва:

• плащане продукт агент, при условие че длъжникът е бил уведомен за прехвърлянето на права на иск в писмен вид (предупреждение, че може да получите и двете фактора и от клиента, в този случай тя трябва да съдържа информация за фактор (фискален агент), на които се падат, че е необходимо трансфер на средства);
• продуктът на плащането за тази парична претенция към клиента в случай, че агентът не му е предоставил доказателство, че е извършено прехвърлянето.

Ако задълженията на длъжника се изпълняват преди фактора, той се освобождава автоматично от подобно изискване към клиента.

Отговорност по договора

В съответствие с Cl. 827 от Гражданския кодекс на Руската федерация, клиентът е длъжен да предостави фактора за гаранция за валидността на предмета на сделката (парична претенция). Такова ще бъде при следните условия:

• клиентът има законното право да прехвърли правото си на иск;
• при подписването на споразумението той не знае обстоятелствата, които дават на длъжника правото да не възстановява дълга си (параграф 2 от член 827 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Същевременно клиентът не е длъжен да носи никаква отговорност, ако длъжникът не изпълни искането, което му е било представено от фактора, или ще го извърши неправомерно (при условие, че договорът не уточнява другия). Също така, клиентът не носи отговорност, ако длъжникът не може да изпълни искането поради несъстоятелност (в зависимост от валидността на вземането).

Предимства на концесиите за финансиране

Въпреки сравнително скорошното възникване на договори за финансиране на концесии право на иск на руския финансов пазар има голям процент от лишаването от свобода. Това предполага неоспоримите предимства на подобни сделки, които включват:

• няма нужда от обезпечение;
• лоялни изисквания към платежоспособността на клиента;
• гарантиране на непрекъсната работа и ускоряване на оборота на финансовите ресурси;
• възможността за пълно използване на финансовите ресурси (в случай на кредит е необходимо да има винаги определена сума по сметката);
• възможността за получаване на допълнителни финансови услуги с високо качество;
• защита от неплащане на неговите услуги, както и от валутни рискове при международни сделки;
• гарантирайки възможността за своевременно изпълнение на данъчните им задължения (няма риск те да възникнат преди клиентът да получи заплащане за труда си).

Можете да видите всички предимства на договора за финансиране при прехвърлянето на парично вземане чрез пример.

ООД "Дейзи" (клиент) е производството на мебели за офиса и 15 февруари завършва с "Вектор" (длъжника) договор за доставка на стоки в размер на 250 хиляди души. Рубли. Съгласно споразумението купувачът трябва да прехвърли плащането на стоките не по-късно от 2 март. Спешна нужда от финансиране на 21 февруари на "Дейзи" подписа споразумение за факторинг с ТБ "Съзвездие" (финансов агент / фактор), според която му дава право изискванията за "вектор". На 22 февруари факторът прехвърля 200 000 рубли към сметката на клиента, което е равно на 80% от дълга на Vector LLC. Когато датата на падежа (26 февруари) факторът издава парично вземане пред длъжника. 27 Февруари LLC "Вектор" се превежда като неговата сметка 250 хил. Рубли, от които KB притежава сумата, за която потребителят е направил финансиране плюс такса за услугата, а останалата част се прехвърля по сметка на "Дейзи". Ако приемете, че наградата е 3%, тогава тя е равна на 7500 рубли. Съответно, банката прехвърля на клиента 42500 рубли.

По този начин, съгласно договора за финансиране при прехвърляне на парична претенция от примера, клиентът:

• получава необходимата сума в определено време, без да предоставя депозит;
• има възможност да изпълни данъчните си задължения преди края на отчетния период (преди 1 март).

Недостатъците на споразуменията за финансиране на концесия

Въпреки големия брой плюсове, такива сделки имат своите недостатъци. Те включват:

• висок комисион (достига до 10% от дълга или до 30% годишно);
• необходимостта от подробна информация за длъжника;
• Приложима само за транзакции, платени чрез безкасови плащания.

Но въпреки недостатъците, много бизнесмени предпочитат да сключват такива договори вместо банкови заеми.

Въз основа на горните факти можем да заключим, че факторингът е изгоден и удобен вид сделка, която позволява:

• на клиента да получи необходимата сума в конкретния период от време;
• агент да получи награда за услугата, предоставена на клиента.

Що се отнася до длъжника, той не плаща допълнителни комисионни за факторинг. Следователно, за него няма значителна разлика, когато да се прехвърлят средства за предоставените услуги или получените стоки, по сметка на клиента или агента.